401k Rolowanie z IRA oferuje szeroki zakres korzyści

Najedź IRA

Najlepsza część 401k rollover do IRA jest, że to jest dużo łatwiejsze niż nauczanie twojego psa, by zrobić tę samą sztuczkę. Co więcej, w porównaniu z kontami emerytalnymi sponsorowanymi przez pracodawców, rolowanie 401 tys. Może zapewnić najszerszą gamę opcji inwestycyjnych i największą elastyczność planowania dystrybucji na emeryturze. Ponadto rolowanie 401k może być zwykle obsługiwane z mniejszymi ograniczeniami. Oto krótki przegląd, który podkreśla niektóre z kluczowych zalet rollover IRA w porównaniu z planem sponsorowanym przez pracodawcę.

Jako właściciel konta IRA podejmujesz kluczowe decyzje, które wpływają na koszty administracyjne i administracyjne, ogólny poziom usług, kierunek inwestycji i alokację aktywów. Możesz opracować precyzyjną mieszankę inwestycji, która najlepiej odzwierciedla Twoją indywidualną tolerancję ryzyka, filozofię inwestycyjną i cele finansowe. Możesz tworzyć IRA, które uzyskają dostęp do wiedzy inwestycyjnej o każdym dostępnym kompleksie funduszy, i mogą wynająć i zwolnić menedżerów inwestycyjnych, kupując lub sprzedając swoje fundusze. Kontrolujesz także administrację kontem poprzez wybór kustoszy IRA.

Więcej korzyści z najazdów 401k

Choć możesz spodziewać się długiej i zdrowej kariery, niepewność życia może wymusić zmiany. Przepisy dotyczące podziału przychodu wewnętrznego dla IKE zazwyczaj wymagają od posiadaczy kont IRA czekania aż do 59½ roku na dokonanie wypłat bez kary, ale istnieje szereg przepisów dotyczących szczególnych okoliczności. Przepisy te są często szersze i łatwiejsze do wykorzystania niż zasady dotyczące pracodawcy.

IRA są bardziej przydatne w planowaniu osiedli niż plany sponsorowane przez pracodawców. Aktywa IRA można ogólnie podzielić na wielu beneficjentów w planie nieruchomości. Każdy z tych beneficjentów może skorzystać ze struktur planowania, takich jak koncepcja Stretch IRA, aby utrzymać zarządzanie inwestycjami uprzywilejowanymi pod względem podatkowym w trakcie ich życia. Z kolei wypłaty beneficjentów z programów sponsorowanych przez pracodawców są zwykle przyjmowane jako płatności ryczałtowe w formie płatności gotówkowych. Ponadto, z wyjątkiem państw posiadających wyraźne prawa własności wspólnotowej, posiadacze kont IRA mają wyłączną kontrolę nad swoimi oznaczeniami beneficjentów.

401 k Zalety najazdu

401k Najazdy wymagają starannego planowania

Jednym wspólnym celem planowania dystrybucji ryczałtowej jest unikanie niepotrzebnych potrąceń podatkowych. Zgodnie z federalnymi przepisami podatkowymi każda ryczałtowa dystrybucja, która nie jest przekazywana bezpośrednio z jednego konta emerytalnego do drugiego, podlega specjalnemu potrąceniu w wysokości 20%. To potrącenie będzie obowiązywało tak długo, jak długo wystawiony jest czek pracodawcy - nawet jeśli planujesz natychmiast umieścić równoważną gotówkę w IRA. Aby uniknąć potrącenia u źródła, musisz najpierw utworzyć rollover IRA, a następnie poprosić pracodawcę o przeniesienie aktywów bezpośrednio do opiekuna tego IRA.

Pamiętaj, że 20% potrącenie podatku u źródła NIE stanowi ostatecznego zobowiązania podatkowego. Jeśli wydajesz jednorazową wypłatę zamiast reinwestować ją na inne konto emerytalne zakwalifikowane do kategorii podatkowej, będziesz musiał zadeklarować pełną kwotę ryczałtu jako przychód i zapłacić pełny podatek w momencie zgłoszenia - w wysokości do 35% w zależności od ostatecznego przedziału podatkowego. Ponadto, IRS na ogół nakłada 10% podatku karnego na wypłaty podjęte przed 55 rokiem życia z planu sponsorowanego przez pracodawcę i 59½ roku od IRA.

Ponadto, jeśli planujesz przewalutować całą sumę, ale masz wystawiony czek zamiast nowego opiekuna IRA, twój pracodawca będzie musiał zatrzymać 20%. W takim przypadku możesz otrzymać 20% zwrotu pieniędzy, jeśli dokończysz rollover w ciągu 60 dni. Musisz zdeponować pełną kwotę swojej dystrybucji w nowym IRA, stanowiąc zatrzymane 20% innych zasobów. Po złożeniu zeznania podatkowego za dany rok, możesz dołączyć wniosek o zwrot zryczałtowanego potrącenia podatku.

Jeśli masz składki po opodatkowaniu w planie pracodawcy, możesz wycofać je bez ponoszenia kar, gdy przeniesiesz swoje aktywa. Jeśli jednak chcesz pozostawić te środki na koncie emerytalnym, aby kontynuować odraczanie podatku, możesz uwzględnić je na rollover. Gdy zaczniesz regularne wypłaty z IRA, proporcjonalna część zostanie uznana za nieopłacalną, aby zwrócić ci składki po opodatkowaniu.

Nie zapomnij o zapasach firmy

Wiele firm wpłaca część lub całość swoich wkładów na konta pracownicze w formie akcji spółki, obligacji lub innych papierów wartościowych. Jeśli masz na swoim koncie firmowe papiery wartościowe, a ich obecna wartość rynkowa obejmuje znaczną aprecjację ceny, możesz skorzystać z dystrybucji w naturze dla papierów wartościowych firmy, która jest oddzielona od wypłat gotówki z aktywów innych inwestycji.

Dystrybucja w naturze to dostarczenie faktycznych papierów wartościowych, a nie ich wartość gotówkowa. Potencjalna korzyść wynika z faktu, że jakiekolwiek podwyższenie cen, które miało miejsce podczas przechowywania papierów wartościowych w 401 (k), może być traktowane jako zyski kapitałowe, a nie zwykłe dochody. Gdy przyjmiesz formę aportu papierów wartościowych swojego pracodawcy, zapłacisz podatek dochodowy tylko w oparciu o pierwotną podstawę kosztową papierów wartościowych; saldo wartości w dniu dystrybucji jest sklasyfikowane jako niezrealizowana wartość netto (NUA). Kiedy sprzedajesz papiery wartościowe, NUA traktowane jest jako długoterminowy zysk kapitałowy. Wszelkie zyski, które mogą wystąpić po dacie rozpadu, są opodatkowane tak, jakbyś kupił papiery wartościowe w dniu dystrybucji. (Należy zauważyć, że leczenie NUA jest dostępne tylko w przypadku papierów wartościowych sprzedawanych w obrocie publicznym).

Wady do rzutów 401k

Chociaż konsolidacja IRA ma wiele zalet, należy pamiętać o kilku potencjalnych wadach. Aktywa większe niż 1 milion USD w IRA mogą zostać zaciągnięte w celu zaspokojenia twoich długów w pewnych osobistych sytuacjach upadłościowych. Aktywa w planie sponsorowanym przez pracodawcę nie mogą być łatwo podjęte w wielu okolicznościach. Ponadto, musisz rozpocząć pobieranie dystrybucji z IRA do 1 kwietnia roku po osiągnięciu 70½, niezależnie od tego, czy kontynuujesz pracę, ale plany sponsorowane przez pracodawcę nie wymagają dystrybucji, jeśli będziesz kontynuował pracę po tym okresie.

zdjęcie zrobione przez Jason York Photography