Zapytaj GFC 032: Jak działa 401 (k) Przekazywanie pracy?

Dużo rozmawiamy o planach emerytalnych w Good Financial Cents, ale jedną z części tematu emerytury, o której nie rozmawiamy, jest 401 (k) nabywanie uprawnień.

Nie wszystkie plany to mają, ale wiele z nich robi. A niektórzy mają bardzo hojne relacje pracodawców, sprawiając, że kwestia 401 (k) jest ważna.

Na Zapytaj GFC Czytelnik zadał następujące pytanie:

"Jestem 401-krotnym uczestnikiem programu, który ma ustalony harmonogram nabywania uprawnień przez 6 lat. Ukończyłem 4 lata i nie pracuję w firmie od 2005 roku. Mam 55 lat. Czy jestem w 100% uprawniony do wkładu pracodawcy?

Zamierzam przeskoczyć w prawo do odpowiedzi na pytanie czytelnika, a ja wyjaśnię szczegóły tej odpowiedzi, kiedy będziemy postępować.

Ponieważ czytelnik był w planie, który posiadał stopniowany harmonogram nabywania uprawnień przez sześć lat, a on ukończył tylko cztery lata służby, będzie mu przysługiwało tylko 60% lub 80% pracodawcy dopasowującego składki do swojego planu, w zależności od tego, w jaki sposób pracodawca liczy rok pracy.

Teraz przejdźmy do szczegółów tego, jak to się dzieje.

Co to jest nabór 401 (k)?

401 (k) nabywanie uprawnień oznacza po prostu własność funduszy w ramach planu emerytalnego. Składki pracownicze na rzecz planu emerytalnego są zawsze w 100% nabywane. Oznacza to, że składki pracownicze należą wyłącznie i wyłącznie do pracownika. Jest tak, jak powinno, ponieważ składki pochodzą z własnych dochodów pracownika.

Ale kwestia wypożyczenia 401 (k) wchodzi w równanie, gdy pracodawca oferuje dopasowane składki do planu.

Wielu pracodawców oferuje dopasowanie planu, a poszczególne warunki różnią się w zależności od planu. Na przykład, jeden plan może zaoferować dopasowanie do 50% pierwszych 6% wynagrodzenia pracownika. Jeśli pracownik wpłaci 6% swojej wypłaty na plan 401 (k), wówczas pracodawca pokryje do 3% wynagrodzenia pracownika za łączną kwotę 9%.

Inne firmy mogą pokryć 100% wkładu pracownika, do 8% lub 10% wynagrodzenia pracownika.

To właśnie składka pracodawcy, a nie wkład pracownika do planu, zwykle podlega przepisom dotyczącym nabywania uprawnień 401 (k).

Co to jest Harmonogram naboru 401 (k)?

Istnieją różne sposoby nabywania uprawnień 401 (k). Dokładnie to, jak działa mechanicznie, zależy od przepisów zawartych w samym planie emerytalnym. Jest nawet możliwe, aby pracodawca zaoferował natychmiastowe, w 100%, przekazanie wszystkich składek pasujących do pracodawcy, chociaż jest to dość rzadkie.

Częściej, nabywanie 401 (k) podlega harmonogramowi nabywania uprawnień. Harmonogram ten przyjmuje jedną z dwóch form: nabywanie klifów i stopniowe nabywanie uprawnień.

Cliff Vesting

Zdobywanie klifów jest prawie tym, co termin ten oznacza. Oznacza to, że wszystkie czynności nabywania uprawnień odbywają się w określonym punkcie harmonogramu nabywania uprawnień. Na przykład składki opłacane przez pracodawcę mogą być całkowicie nieprzejęte przez pierwsze dwa lata, w których pracownik uczestniczy w programie. Ale po upływie tego dwuletniego okresu pracownik staje się w 100% przypisany do trzeciego roku.

Urlop z klifu ma tę wadę, że jeśli opuścisz swojego pracodawcę przed upływem dwuletniego okresu bez uprawnień, całkowicie stracisz jeden z meczów pracodawców.

Na przeciwnym końcu spektrum, po wyczyszczeniu niezasłużonego terminu, 100% meczu pracodawcy zostanie ci przyznane jako jedyny właściciel funduszy.

Graded Vesting

Graded vesting jest procesem, w którym nabywanie uprawnień odbywa się stopniowo. Zgodnie z metodą stopniowaną nabór 401 (k) odbywa się przyrostowo i na przestrzeni kilku lat.