Przejście Na Emeryturę

403b vs. 401k: jaka jest różnica?

403b vs. 401k: jaka jest różnica?

Wiem, że traciliście sen, ponieważ nie napisałem jeszcze żadnego postu, który określa różnice między 403 (b) a 401 (k). Och, czekaj ... Nie byłaś?

Myślałem, że każdy jest maniakiem podatku od emerytury, tak jak ja. ?

Tak czy inaczej, Ty lub ktoś, kogo znasz, może mieć możliwość sfinansowania 403 (b) i zrozumienie, jak to się ma do 401 (k), może okazać się pomocne. Kiedy ludzie zostają zatrudnieni po raz pierwszy w pełnoetatowej pracy i na niektórych stanowiskach w niepełnym wymiarze godzin, dostają oni różne papiery i decyzje, które muszą podjąć od razu jako nowy pracownik.

Wśród tych pozycji jest założenie konta emerytalnego dla firm z powodu potencjalnych oszczędności emerytalnych z zarobków.

Różnica między 403b a 401k

  1. Plan 401 (k) - podstawy
  2. 401 (k) Opcje inwestycyjne
  3. Plan 403b - podstawy
  4. Specjalna reguła MAC z planami 403 (b)
  5. 403 (b) Opcje inwestycyjne
  6. Podsumowanie: 403 (b) vs. 401 (k)

Większość firm oferuje dziś pracownikom standardowy plan odroczonego spłaty na emeryturę w wysokości 401 (k). Jeśli jednak dana osoba pracuje dla rządu lub niektórych organizacji, takich jak organizacje non-profit, mogą pojawić się różne opcje, w tym plan 403 (b). Rodzi to pytanie, które jest lepsze między 401 (k) a 403 (b).

Obecnie istnieją różne plany emerytalne, zatwierdzone przez Internal Revenue Service jako legalne schronienia podatkowe dla zarobków. W prawie wszystkich przypadkach, z wyjątkiem Roth IRA, plany obejmują dochód przed opodatkowaniem, który jest odroczony do rachunku posiadania i pozwala uzyskać zysk i odsetki poprzez składanie i inwestowanie.

Kiedy środki zostaną ostatecznie wycofane, zazwyczaj w późniejszym okresie życia, powinny - teoretycznie - stanowić część większego salda emerytalnego, które można wykorzystać, gdy dana osoba przestaje pracować, ergo przy niższej stawce podatkowej.

To maksymalizuje wartość zaoszczędzonych dolarów, nawet biorąc pod uwagę inflację. Każdy z tych planów ma numeryczną nazwę, odnoszącą się do ustawy o kodeksie podatkowym, która autoryzuje działanie i dany plan.

Plan 401 (k) - podstawy

Większość osób zna lub zna program emerytalny 401 (k). Ale niezależnie od tego, czy jesteś, czy nie, najważniejsze są plany:

Podatek dochodowy. Składki na plan 401 (k) podlegają odliczeniu od dochodu podlegającego opodatkowaniu w roku, w którym zostały dokonane. Dochody z inwestycji na koncie gromadzą się na zasadzie odroczonego podatku.

Zarówno składki, jak i dochody z inwestycji podlegają opodatkowaniu w momencie wypłaty i są dodawane do innych dochodów za rok, w którym zostały pobrane.

W ten sposób przenosisz ciężar podatkowy od dnia dzisiejszego do momentu przejścia na emeryturę, w którym to czasie prawdopodobnie będziesz w niższym przedziale podatkowym.

Limity kontrybucji. W roku 2018 maksymalny wkład jaki możesz wnieść do planu 401 (k) to 18 500 $. Osoby, które ukończyły 50 lat, otrzymują dopłatę w wysokości 6 000 USD, która pozwala wnieść maksymalnie 24 500 USD rocznie.

Employer Matching Contributions. Pracodawcy mogą i często dopasowują składki pracownika do planu 401 (k). Typowy mecz to 50% składki pracownika, do 6%, co oznacza, że ​​pracodawca zarabia 3%, przynosząc całkowity wkład do 9%.

Często istnieje okres nabywania uprawnień przez pracodawcę do pięciu lat, po którym łączna kwota składki pracodawcy jest uznawana za "nabytą" przez pracownika (to wtedy w pełni są to pieniądze pracownika). Teoretycznie zapał pracodawcy - plus maksymalna składka pracownika - może wynosić nawet 55 000 $ rocznie, co stanowi maksymalny wkład na pracownika zgodnie z przepisami IRS.

Wymogi wypłaty. Możesz zacząć przyjmować wypłaty z planu 401 (k) po osiągnięciu wieku 59 1/2 lat, a po raz kolejny te dochody zostaną dodane do Twojego dochodu dla celów podatkowych. Jeśli dokonasz wypłat przed obróceniem 59 1/2, będziesz musiał zapłacić wcześniejszą karę odstąpienia od kary w wysokości 10% od wypłaty, oprócz regularnego zobowiązania podatkowego, które będzie należne.

Wymagane minimalne rozkłady (RMD). Podobnie jak prawie każdy inny rodzaj planu emerytalnego (z wyjątkiem Roth IRA), plany 401 (k) wymagają rozpoczęcia pobierania wypłat z planu nie później niż po osiągnięciu wieku 70 1/2. Jeśli nie wycofasz RMD, nie wycofuj całej kwoty RMD lub nie wycofuj RMD przed upływem odpowiedniego terminu, kwota, która nie została wypłacona, podlega opodatkowaniu w wysokości 50%.

401 (k) Rezerwy na pożyczki. Jedną z korzyści 401 (k) jest to, że możesz wziąć pożyczkę na swoje konto, o ile jest to dozwolone przez twojego pracodawcę (nie są do tego prawnie zobowiązani). Możesz pożyczyć do 50% wartości planu, maksymalnie do 50 000 $, a także spłacić pożyczkę w ciągu pięciu lat.

Jednakże, jeżeli pożyczka 401 (k) zostanie podjęta w celu zakupu głównego miejsca zamieszkania pracownika, może zostać spłacona na okres dłuższy niż 5 lat.

Należy jednak pamiętać, że jeśli opuścisz swojego pracodawcę i nadal będziesz mieć niespłacone saldo pożyczki, musisz je zwrócić (w ciągu 60 dni), w innym wypadku zostanie to uznane za dystrybucję z planu i regularny podatek dochodowy, a jeśli masz poniżej 59 lat, 10% wcześniejsza kara za wycofanie.

401 (k) Przenoszenie i przeniesienie przepisów. Jeśli opuścisz swojego pracodawcę, możesz zabrać ze sobą 401 (k). Następnie można wykonać rollover bez podatku albo w planie 401 (k) nowego pracodawcy, tradycyjnego IRA, planu 457, SEP IRA, albo planu 403 (b).Możesz również przerzucić 401 (k) na Roth IRA lub wyznaczonego Rotha, który jest częścią tradycyjnego planu emerytalnego (na przykład, Roth 401 (k)), ale kwota rolowania będzie podlegać regularnemu podatkowi dochodowemu w rok, w którym konwersja została zakończona. (Patrz wykres IRS dla szczegółowych informacji podsumowujących najazd).

Zwróć uwagę, że rolowanie można wykonać tylko po tym, jak opuściłeś pracodawcę, który sponsorował oryginalny plan 401 (k), a nie gdy jesteś nadal zatrudniony.

401 (k) Opcje inwestycyjne

Opcje inwestycyjne w planach 401 (k) mają gamut. W niektórych planach możesz być ograniczony do pół tuzina funduszy powierniczych lub funduszy ETF i zasobów firmy pracodawcy. W innych masz tyle opcji, ile masz do dyspozycji powiernika planu.

Na przykład, jeśli plan jest prowadzony z Fidelity, istnieje duże prawdopodobieństwo, że wybierzesz spośród wybranych funduszy Fidelity. To prawdopodobnie wpłynie na wybór docelowych dat funduszy. Bla! Jeśli nie wiesz, nie jestem wielkim fanem funduszy z dat docelowych, ale jest to opowieść o innym poście.

Plan 403b - podstawy

403 (b) plany są bardzo podobne do planów 401 (k), z wyjątkiem tego, że plany 401 (k) są sponsorowane przez firmy nastawione na zysk, 403 (b) plany są dla organizacji non-profit, które są zwolnione z podatku IRS Kod 501 (c) 3. Dotyczy to instytucji edukacyjnych, okręgów szkolnych, organizacji rządowych, organizacji religijnych i szpitali.

  • Podatek dochodowy. To samo, co w przypadku planu 401 (k).
  • Limity kontrybucji. To samo, co w przypadku planu 401 (k), z wyjątkiem przepisu maksymalnego dopuszczalnego wkładu (MAC) poniżej.
  • Employer Matching Contributions. To samo, co w przypadku planu 401 (k).
  • Wymogi wypłaty. To samo, co w przypadku planu 401 (k).
  • Wymagane minimalne rozkłady (RMD). To samo, co w przypadku planu 401 (k), z tym wyjątkiem, że plany 403 (b) mają specjalny dodatek do planów, które otrzymały kwoty sprzed 1987 r. Jeśli tak, to dystrybucje nie są wymagane do 31 grudnia roku, w którym uczestnik programu kończy 75 lat, lub później, 1 kwietnia roku następującego bezpośrednio po roku kalendarzowym, w którym uczestnik przechodzi na emeryturę.
  • 403 (b) Rezerwy na pożyczki. To samo, co w przypadku planu 401 (k).
  • 403 (b) Przepisy dotyczące przeniesienia i najazdu. To samo, co w przypadku planu 401 (k), z tym, że plan 403 (b) można również przenieść na plan 401 (k) nowego pracodawcy.

Specjalna reguła MAC z planami 403 (b)

Osoby mające 15 lat pracy na rzecz pracodawcy mogą następnie dodać kolejne 3 000 USD do swojego rocznego limitu składek, deponując potencjalnie 21 000 USD rocznie w 2017 lub 2018 roku lub 27 000 USD, jeśli mają ukończone 50 lat. Jest to tak zwany maksymalny dopuszczalny wkład lub po prostu MAC.

Niestety, tylko dlatego, że MAC jest dozwolony pod kodem IRS, nie oznacza, że ​​pracodawca musi to honorować. Muszą to uwzględnić w dokumencie planu, aby zaczął obowiązywać. Miałem klienta, który spełnił 15-letnie wymaganie, ale ponieważ była jedną z niewielu, które zrobiła, jej pracodawca nie znał reguły MAC i nie odczuwał potrzeby uwzględnienia jej w swoim planie.

403 (b) Opcje inwestycyjne

Większość 403 (b) planów zapewnia wybór funduszy inwestycyjnych lub rent do inwestowania zaoszczędzonych funduszy. Odkąd kilka lat temu nastąpiło załamanie na rynku 403 (b), widziałem, jak wiele firm funduszy inwestycyjnych wycofało się. Oznacza to, że widzisz dużo więcej firm ubezpieczeniowych oferujących pewien rodzaj produktów rentowych w planach. Osobiście nie jestem wielkim fanem tego.

403 (b) rachunki zazwyczaj pojawiają się w organizacjach non-profit, kościołach, organizacjach szkolnych i rządowych. Istnieje znacząca różnica administracyjna od 403 (b), ponieważ kwalifikujące się organizacje mają mniej dokumentów do złożenia w IRS w porównaniu z planem 401 (k).

Ponieważ plan 403 (b) jest również tańszy w zarządzaniu, jest on preferowany przez małe podmioty o napiętych budżetach, ale wciąż chce oferować pracownikom dodatek do emerytury.

Podsumowanie: 403 (b) vs. 401 (k)

Czy jeden plan jest lepszy od drugiego? Pod pewnymi względami tak. W większości jednak są to ten sam plan, z planem 403 (b) służącym temu samemu celowi dla rządowych i non-profit pracodawców, który plan 401 (k) robi dla pracodawców generujących zysk.

Dwa obszary, w których różnice są najbardziej znaczące, to inwestycje i MAC. Opcje inwestycyjne są na ogół bardziej liczne w przypadku planów 401 (k), szczególnie jeśli powiernik planu jest jedną z głównych firm brokerskich, które oferują coś zbliżonego do nieograniczonych możliwości inwestycyjnych.

Ale przepis dotyczący MAC stanowi zdecydowany plus na korzyść planu 403 (b). Umożliwia on pracownikom długoterminowym składanie wyższych składek, nawet poza przepisami dotyczącymi uzupełniania, które są zwykle oferowane uczestnikom w wieku 50 lat lub starszym.

Oba plany oferują pracownikom znaczną zdolność do ukrywania dochodów z podatków i oszczędzania na emeryturę, niezależnie od różnic między nimi.

W niektórych przypadkach pracodawcy nawet zapewniają dopasowanie do pracowników, w zależności od tego, ile deponują z własnych pieniędzy. Ten mecz to zasadniczo darmowe dolary, z których każdy powinien skorzystać, kiedy tylko jest to możliwe.

W zależności od pracodawcy dostępny będzie inny rodzaj planu. Niewielu pracodawców oferuje oba rodzaje kont.

Dodać Komentarz