Przejście Na Emeryturę

Wycofanie się wcześniej? Nie zapomnij o 72 (t)!

Wycofanie się wcześniej? Nie zapomnij o 72 (t)!

72 to bardzo dobra liczba

Zapytaj jakiegokolwiek doradcę finansowego o 72t i założę się, że zobaczysz, jak się boją.

Nie jest to popularna metoda planowania, głównie dlatego, że wiąże się z długimi ograniczeniami, które, jeśli zostaną naruszone, mogą prowadzić do surowych kar.

Klienci nie lubią płacić kar. Doradcy nie lubią, gdy ich klienci płacą kary. 72 (t) ma potencjalnie, jeśli źle, dla klientów zapłacić ogromną część kar. Zobacz, dlaczego się boimy około 72 (t)?

Niektórzy z was mogą nie mieć pojęcia, co to jest 72 (t). Jeśli nie planujesz wcześniejsza emerytura (przed ukończeniem 60 lat), pomiń ten post i wróć następnego dnia. 🙂

Jeśli jesteś w sytuacji finansowej, aby wcześniej przejść na emeryturę i masz większość swoich aktywów na kontach emerytalnych, to 72 (t) może ci pomóc. Rzućmy okiem na 72 (t) zasady wczesnego podziału.

Co w Hecku ma 72 (t)?

Najczęściej, gdy bierzesz pieniądze ze swojego konta emerytalnego przed ukończeniem 59 ½ roku, zostajesz obciążony 10% karą w stosunku do zwykłego podatku dochodowego. Jeden wyjątek (inne obejmują: zakup domu po raz pierwszy, czesne, niepełnosprawność), to jest 72 (t) dystrybucja, która jest "zasadniczo równymi okresowymi płatnościami".

Czyste jak błoto? Tak myślałem. Iść dalej……

Czytaj więcej na Jak wypłacić z kary IRA za darmo

W jaki sposób IRS Rozważmy 72 (t)?

IRS oblicza Twoje "zasadniczo równe płatności okresowe"Za pomocą jednej z trzech metod ustalonych przez IRS, a następnie przyjąć płatność według ustalonego harmonogramu na określony czas.

Wymagane jest, abyś przyjmował te płatności przez 5 lat lub po obrocie o 59 1/2, w zależności od tego, co nastąpi później.

Na przykład, jeśli zaczniesz brać swoje płatności w wieku 52 lat, musisz to zrobić przez 8 lat. Ktoś, kto zaczyna od 57 lat, musi to zrobić do 62 roku życia.

Tabele 72t

72 (t) Przykład rzeczywisty

W ciągu 10 lat byłem planistą finansowym, wykonałem zaledwie 72 (t) garść razy. Problem związany z koniecznością zablokowania stawki wypłaty za co najmniej 5 lat jest dłuższy niż większość doradców, którzy czują się komfortowo.

Niedawno miałem potencjalnego nowego klienta, który otrzymywał wczesny wykup z jego pracy i rozważałem użycie 72 (t) dla części jego IRA. Oto niektóre szczegóły (nazwa i niektóre dane zostały zmienione w związku z obawami dotyczącymi prywatności).

Paul urodzony 8/21/55 i 720 000 $, które otrzyma w formie ryczałtowej od swojego pracodawcy. Chciałby zrobić 72 (t) z wieku 57,3-62,3. Potrzebuje około 2 000 $ miesięcznie, aż do 63,5, gdzie będzie miał resztę w IRA. Paul miał również 140 tys. $ W swoim 401 tys.

Jak działają 72 (t) dystrybucje

Plan 72 (t) nie może być modyfikowany przed upływem 5 lat od daty pierwszej dystrybucji dla tych, którzy osiągną 59,5 przed upływem 5 lat. Jednak nie jest jasne, czy Paul planuje wziąć 72t dystrybucji z planu pracodawcy lub z rollover IRA.

Jeśli potrzebny jest plan 72 (t), najlepszym sposobem jest bezpośrednie przejście z planu do rolowania IRA, określenie, jaki bilans IRA jest potrzebny do wygenerowania 24 tys. Rocznie przy użyciu planu amortyzacji, a następnie przeniesienie tej kwoty do drugi IRA i rozpocząć plan.

Pierwotna rola IRA może być użyta w razie nagłych potrzeb, aby zapobiec zniszczeniu planu 72t, jeśli potrzebuje więcej pieniędzy. Plany pracodawców nie zapewniają wsparcia w wysokości 72 (t) i mogą nie oferować elastycznych dystrybucji. Nie zezwalają również na wycofanie funduszy w przypadku, gdy zbyt duża część zostanie usunięta z powodu błędu administracyjnego.

Uwaga: jeżeli Paweł oddzieliłby się od pracy od pracodawcy sponsorującego kwalifikowany plan w roku, w którym osiągnął 55 lat lub później, dystrybucje pobrane bezpośrednio z planu nie podlegają karze, a plan 72t można by uniknąć.

Aby było to możliwe, plan musi umożliwiać elastyczne dystrybucje do końca 5-letniego okresu. Jeśli plan wymagałby wypłaty w postaci ryczałtu, nawet gdyby kara nie miała zastosowania, podział w wysokości 120 000 w jednym roku podniósłby jego krańcową stawkę podatkową, która mogłaby kosztować więcej niż 10% kary. Jeśli wymagana jest kwota ryczałtowa, wówczas należy wykonać bezpośrednie przejście do IRA przed rozpoczęciem planu 72 (t).

Niektórzy z was mogą rozważać rozpoczęcie 72 (t) dystrybucji. 72 (t) dystrybucje wymagają starannego planowania i rozważenia.

Zanim zablokujesz te płatności, istnieje kilka alternatyw, które możesz chcieć zbadać:

72 (t) Alternatywy dystrybucyjne

Tylko dlatego, że możesz, nie znaczy, że powinieneś. Zdecydowanie sprawdź, czy są inne rzeczy, które możesz (powinny) zrobić najpierw.

Oto kilka przykładów.

Pozostaw swoją pracę wcześniej

Jeśli odejdziesz z pracy 1 stycznia tego roku, kiedy skończysz 55 lat (50 dla niektórych agencji rządowych), możesz wypłacić bezpłatne wypłaty ryczałtowe z planu emerytalnego swojej firmy. Zawiadomienie Powiedziałem, że plan emerytalny, a nie IRA. Po przejściu na IRA, tracisz tę szansę.

Rozważ pozostawienie części pieniędzy w planie emerytalnym jako środek zapobiegawczy. Lub możesz po prostu wziąć z planu ryczałtową wypłatę i zapłacić podatek i zaparkować go na rachunku oszczędnościowym o wysokim oprocentowaniu w nagłych wypadkach. Pamiętaj, że będziesz płacił zwykły podatek dochodowy od tej dystrybucji.

Dont Foget About After Tax Contributions

Możesz również skorzystać z wkładów podatkowych do 401 kb, nie podlegających odliczeniu składek na IRA lub po opłaceniu składek podatkowych do Roth IRA. Rozważ te bezpłatne opcje, zanim zablokujesz swoje płatności.

Niezrealizowana wartość netto

Jeszcze większy sekret niż 72 (t) to NUA. Czym jest Noo-uhh, pytasz? Cóż, jest to akronim Net Unrealized Appreciation. Zyskaj jeszcze? Nie sądzę. NUA odnosi się do zasobów pracodawcy, które masz w swoim planie emerytalnym, które mogą mieć bardzo niski koszt.

Możesz być jednym ze szczęśliwców, którzy zaczęli pracować dla firmy przed ich upublicznieniem i zobaczyłeś, że Twoje akcje firmy są podwójne i podzielone więcej razy, niż możesz liczyć. Jeśli korzystasz z NUA na magazynie, zostaniesz po prostu ukarany, a nie całkowita wartość towaru.

Na przykład, jeśli posiadasz akcje firmowe o wartości 100 000 USD, ale Twoja podstawa w magazynie to tylko 20 000 USD, zostaniesz ukarany tylko za 20 000 $, jeśli zrobiłeś to wcześniej, jeśli masz poniżej 59 ½. Pozostały zysk (80 000 USD) zostanie opodatkowany jako długoterminowy zysk kapitałowy, gdy zdecydujesz się go zlikwidować, a nie zwykły dochód. Może to być różnica między 15% a 35% podatków, w zależności od twojego przedziału podatkowego.

Ostrzeżenie! Po przejściu przez pracodawcę na IRA, tracisz swoją NUA.

To tylko kilka z alternatyw, które można zbadać przed wprowadzeniem zasady 72 (t) dystrybucji.

Ostatnie połączenie

Werdykt jest nadal nieważny, czy klient i ja zamierzamy zrobić 72 (t). Ponieważ ma on dobrą kwotę w swoim 401 tys., A jego żona ma nominalnie 401 tys. (Nie wspomniano powyżej); Zasugerowałem, żeby najpierw użyć tych pieniędzy.

Ponieważ wcześniej odchodzi na emeryturę, może uniknąć 10% wcześniejszej kary za wycofanie, o ile pieniądze zostaną rozdzielone z jego 401 tys. Po wykonaniu rolowania 401k w IRA, utracisz tę opcję.

Z ciekawości poszedłem na Bankrate.com i skorzystałem z ich kalkulatora 72t, aby sprawdzić, ile możemy uzyskać z konta emerytalnego. Poniżej przedstawiamy niektóre z tych wyników.

Kalkulator 72t

Oto przykładowa kwota, którą można wypłacić z IRA za pomocą 72 (t). Zwróć uwagę na oprocentowanie 2,48%. Ta kwota została już wprowadzona na kalkulatorze Bankrate. Masz możliwość wyboru własnej stopy procentowej, ale bądź ostrożny. Chcesz wybrać stawkę, która jest normalna i zrównoważona w oparciu o aktualne warunki rynkowe i ekonomiczne.

Czy wycofałeś się wcześniej? Czy byłbyś wygodny wykonywania 72 (t) dystrybucji przez 5 lat?

Dodać Komentarz