Zapytaj GFC 005: Czy rachunki odroczone z tytułu podatku mają sens, jeśli stawki podatkowe będą wyższe?

Witamy w kolejnym Ask GFC! Jeśli masz pytanie, na które chcesz odpowiedzieć, możesz je tutaj zadać.

Jeśli Twoje pytania pojawią się w GFC TV lub GFC Podcast, jesteś szczęśliwym odbiorcą kopii mojej najlepiej sprzedającej się książki, Żołnierz finansóworaz kartę podarunkową Amazon o wartości 50 USD.

Więc na co czekasz? Zadaj pytanie teraz!

Być może czekałem całe moje życie zawodowe, aby ktoś zadał to pytanie, a ktoś w końcu to zrobił! Czytelnik GFC Ron M. zadał następujące pytanie:

Jeżeli uważamy, że podatki będą wyższe w przyszłości, czy warto inwestować w odroczone konta podatkowe? Podoba mi się idea ROTH, ale składki są bardzo ograniczone. Jak doradziłbyś komuś na tym stanowisku?

- Ron M.

Dziękuję Ron, to jest znakomite pytanie.

Ogólnym założeniem jest, że oszczędzamy pieniądze za pośrednictwem rozliczeń podatku odroczonego, podczas gdy pracujemy w podwyższonym przedziale podatkowym. Następnie wypłacamy pieniądze na emeryturze, gdy znajdujemy się w niższym przedziale podatkowym.

Ale to założenie może nie być prawdziwe, na pewno nie dla wszystkich.

Podatki mogą faktycznie wzrosnąć przed przejściem na emeryturę, a teraz są w tej chwili. Może się tak zdarzyć, ponieważ stawki podatkowe wzrosną w przyszłości lub możesz zarobić więcej pieniędzy podczas przejścia na emeryturę, niż jesteś teraz.

Przecież teraz żyjesz z wypłatą, ale kiedy przejdziesz na emeryturę, może być Ubezpieczenie Społeczne, dochód emerytalny, dochód z oszczędności emerytalnych, a nawet pewna kontynuacja dochodów z pracy lub firmy.

Każda z tych sytuacji może sprawić, że zajmujesz się wyższymi stawkami podatkowymi na emeryturze niż obecnie.

Jeśli tak, czy rozliczenia podatkowe mają sens?

Podatek odroczony a bez podatku

Z dnia na dzień nie jestem pewien, czy wszyscy w pełni rozumieją różnicę między tymi dwoma. Odroczone podatki oznacza, że ​​ocena i płatność podatków są odkładane do późniejszego terminu. Wolne od podatku oznacza brak podatków, nigdy. Nie jestem pewien, czy ta różnica jest w pełni doceniona, gdy ludzie finansują swoje plany emerytalne chronione podatkami.

Z wyjątkiem Roth IRA, praktycznie każdy inny plan emerytalny chroniony podatkiem jest odroczony podatkowo. To dobra okazja, ponieważ twoje składki można odliczyć od podatku, a zyski z inwestycji gromadzą się w planie bez natychmiastowych konsekwencji podatkowych. Ale nadejdzie dzień, kiedy podatki będą należne zarówno od składek, jak i od zysków z inwestycji w plan. Ten dzień nadejdzie, kiedy przejdziesz na emeryturę, i zaczniesz brać dystrybucje planu.

Chodzi o to, ponownie, z wyjątkiem Roth IRA, żaden plan emerytalny chroniony przed opodatkowaniem nie zapewnia ci prawdziwych zwolnień bez podatku po przejściu na emeryturę. Oznacza to, że faktycznie przeładowujesz - lub odraczasz - zobowiązanie podatkowe do przyszłej daty.

Kiedy przyjmiemy, że po osiągnięciu wieku emerytalnego znajdziemy się w niższym przedziale podatkowym, naprawdę spekulujemy. Prawdę mówiąc, nie mamy pojęcia, jakie będą stawki podatkowe, a nawet jakie będą nasze indywidualne dochody i sytuacje podatkowe.

Wracając do pytania Rona, musimy wyraźnie ustalić różnicę między odroczonym podatkiem a zwolnionym z podatku. Większość planów emerytalnych będzie po prostu odroczona podatkowo. Nie pomogą, jeśli znajdziemy się w sytuacji wyższego dochodu.

Rachunki podlegające opodatkowaniu na emeryturze

Uważam, że znaczna część pomieszania między podatkami odroczonymi a wolnymi od podatku w odniesieniu do planów emerytalnych wynika z faktu, że większość planów emerytalnych jest niewiarygodnie podatkowych, podczas gdy my je budujemy. Nie tylko składki można odliczyć od podatku, ale działalność związana z dochodem z inwestycji nie tworzy bezpośredniego zobowiązania podatkowego.

Przy takim scenariuszu łatwo jest pomylić ostateczny status podatkowy takich kont.

Ale jak już powiedziałem, większość planów emerytalnych jest odroczonych podatków, a nie zwolnione z podatku. Lista obejmuje:

• Plany 401 (k)
• 403 (b) plany
• 457 planów
• Tradycyjne IRA
• PROSTY IRA
• SEP IRA
• Plany Solo 401 (k)

Tradycyjne programy określonych świadczeń są również opodatkowane, choć coraz więcej osób jest nimi objętych.

Chodzi o to, że możesz zgromadzić znaczną fortunę w jednym lub w kombinacji tych planów. Możliwość odliczenia podatku od składek i odroczenia podatku od dochodów z inwestycji czyni to jeszcze bardziej możliwym. Ale jeśli przejdziesz na emeryturę z kwotą 1 miliona dolarów lub znacznie więcej, po rozpoczęciu dystrybucji możesz liczyć się z dużym obciążeniem podatkowym.

Komplikuje to fakt, że w pewnym momencie będziesz musiał zacząć brać dystrybucje z planu. W rzeczywistości, przepis znany jako wymagane minimalne dystrybucje, czyli RMD, oznacza, że ​​będziesz musiał zacząć brać dystrybucje ze swojego planu po ukończeniu 70. roku życia.

Jeśli poczekasz tak długo, by zacząć brać dystrybucje, twój plan może być nawet większy niż to, co sobie teraz wyobrażasz. Ponieważ RMD będą obliczane zgodnie z wcześniej ustaloną formułą IRS, nie będziesz miał możliwości zmniejszenia dystrybucji, aby obniżyć swoje zobowiązania z tytułu podatku dochodowego.

Nie jest przesadą stwierdzenie, że duże plany oszczędzania na emeryturę z odroczonym podatkiem to potencjalnie tykające bomby zegarowe, przynajmniej w odniesieniu do zobowiązań z tytułu podatku dochodowego.

Konta, które będą wolne od podatku przy przejściu na emeryturę

Na szczęście istnieją sposoby na zaoszczędzenie pieniędzy na emeryturę, które są faktycznie wolne od podatku, a nie tylko odroczone podatki.

Kilka razy wspominałem o Roth IRA jako wyjątku i tak naprawdę jest.Roth IRA działa podobnie jak tradycyjny IRA, ponieważ możesz wnieść wkład do 5500 $ rocznie (lub 6500 $, jeśli masz 50 lat lub więcej), a dochody z inwestycji są odroczone z podatku (będzie to miało znaczenie tylko wtedy, gdy weźmiesz wcześniej dystrybucje, jako zarobki będzie podlegać opodatkowaniu, jeśli to zrobisz).

Ale Roth IRA odbiega od tradycyjnej IRA w trzech ważnych aspektach:

1. Składki wniesione do Roth IRA NIE są odliczane od podatku,
2. Dystrybucje z Roth IRA są w rzeczywistości wolne od podatku, jeśli masz co najmniej 59 1/2 roku życia i uczestniczyłeś w planie przez co najmniej pięć lat, oraz
3. RMD nie są wymagane w Roth IRA, co oznacza, że ​​wypłaty z planu nie zwiększą twojego zobowiązania podatkowego (Roth jest jedynym podatkowym uprzywilejowanym programem emerytalnym, który nie podlega RMD)

Jeśli spodziewasz się posiadania bardzo dużego portfela emerytalnego, Roth IRA to świetna dywersyfikacja podatkowa i wirtualne konto must-have.

Oprócz Roth IRA, możesz także zaoszczędzić pieniądze na emeryturę poza dedykowanymi planami emerytalnymi. Oznacza to oszczędność pieniędzy w akcjach, funduszach inwestycyjnych, funduszach giełdowych lub funduszach inwestycyjnych związanych z nieruchomościami, na zwykłym koncie inwestycyjnym podlegającym opodatkowaniu.

Odliczenie podatku za wniesienie wkładu na te konta nie będzie potrącane, a podatek od inwestycji nie będzie odroczony. Ale ponieważ pieniądze gromadzą się po opodatkowaniu, możesz je wypłacić w dowolnym momencie - w tym na emeryturze - bez zwiększania swojego zobowiązania podatkowego.

Najlepsza strategia: Przygotuj się na wszystko!

Ron zapytał, czy odroczone podatki będą miały sens, jeśli stawki podatkowe będą wyższe w momencie przejścia na emeryturę. Moim zdaniem będą, ale musimy również rozważyć to w jak najszerszym sensie.

Częściowo dlatego uważam, że odroczone podatki nadal mają sens, nawet jeśli perspektywa wyższych podatków jest taka, że ​​nie możemy wiedzieć, czy to wynik. Próbujemy przewidzieć przyszłość tutaj, a to nigdy nie będzie możliwe. Po rozliczeniu podatku odroczonego zobaczysz, że jesteś dobrze przygotowany na wypadek, gdyby Twoje stawki podatkowe były niższe. Nie możemy znieść tej możliwości.

Ostatecznie najlepszą strategią jest równowaga, czyli przygotowywanie się do jednego z rezultatów.

Kliknij, aby ćwierkać

Jeśli masz konta rozliczane w podatku, po przejściu na emeryturę będziesz przygotowany na niższe stawki podatkowe. Ale biorąc pod uwagę możliwość, że stopy procentowe mogą być wyższe w tym czasie, należy również uwzględnić inwestycje wolne od podatku w miksie.

To z pewnością powinno zacząć się od Roth IRA. Tak, Ron, składki na ten plan są niskie, ale zawsze możesz wykonać konwersję innych odroczonych podatków emerytalnych na Roth IRA, znacznie zwiększając rozmiar konta.

Możesz również uzupełnić swoje konto Roth IRA o regularne inwestycje podlegające opodatkowaniu, które są realizowane poza programem emerytalnym. Tak, zarobki z tych planów będą nadal podlegać opodatkowaniu, ale wypłaty nie będą możliwe. Możesz pobrać pieniądze z tych kont w dowolnym momencie, bez tworzenia zobowiązań podatkowych.

Tak więc krótka odpowiedź na pytanie Rona brzmi być przygotowanym na wyższe i niższe stawki podatku na emeryturze. Oznacza to posiadanie obu odroczonych podatków i oszczędności bez opodatkowania. Dzięki tej strategii nie można przegrać bez względu na to, co się stanie.