Najlepszy plan emerytalny dla małych firm

Kiedy pracowałem w mojej starej firmie maklerskiej, byłem pracownikiem W-2, a opcje planu emerytalnego były proste. Miałem 401k i mogłem zrobić poza nim także tradycyjną lub Roth IRA. Trochę się zmieniło, gdy założyłem własną firmę.

Oficjalnie stałem się właścicielem małej firmy i miałem więcej możliwości wyboru planów emerytalnych. Jakie opcje mają praktycy właściciele-właściciele i który z nich jest dla Ciebie najlepszy? Jeśli masz małą firmę i chcesz program emerytalny, rozważ wybór tych planów.

SIMPLE IRA.

Plany te są bardzo łatwe do stworzenia i mają bardzo niskie koszty administracyjne i brak rocznych wymogów sprawozdawczości IRS. Skonfigurowałeś tradycyjne IRA dla każdego uprawnionego pracownika; mogą przyczynić się do IRA na zasadzie odroczonego podatku (poprzez odliczenia od wynagrodzeń) i możesz albo dopasować wkłady uczestników planu, albo wnieść stały procent wszystkich wynagrodzeń odpowiednich pracowników. Pracownicy są właścicielami pieniędzy w swoich IRA.

Zastanawiałem się nad przejściem z Simple IRA na początku, ale jedyną rzeczą, która mi się nie podobała, jest to, że przez pierwsze dwa lata ma 25% kary za wcześniejsze wycofanie. To znacznie ponad standardowe 10% wszystkich innych planów. W przypadku, gdy dostałam się do związania, nie spodobał mi się pomysł, aby zapłacić ekstra, aby go wydostać.

SEP IRA.

Uproszczony program emerytalny dla pracowników umożliwia wniesienie składek na emeryturę i na emeryturę pracowników. (Możesz mieć jednocześnie SEP i inny rodzaj planu emerytalnego w swoim przedsiębiorstwie.) SEP pozwala właścicielom firm roczne odpisy od podatku równe 25% twoich wynagrodzeń (jeśli masz firmę) lub 20% samozatrudnienia dochód (dla jedynego właściciela).

To jest obecnie to, co mam i powinienem mnie zadowolić jeszcze przez kilka lat. Otworzyłem nawet dwa oddzielne konta, dzięki czemu mogłem zainwestować w Betterment i inny, w którym kontroluję własne inwestycje. Wkrótce mam nadzieję przejść na kolejny poziom ...

Solo 401 (k).

Czy jesteś gotowy na lot solo? Jak w "Solo" 401 (k). Tak, możesz mieć 401 (k), gdy jesteś samozatrudniony. Właściciel firmy może ją założyć i uwzględnić w planie współmałżonka, pod warunkiem, że małżonek jest pracownikiem firmy. Solo 401 (k) rzuca w obroty z zyskiem na standardowe 401 (k). Solo 401ks może być finansowane przez pracownika (odroczona rekompensata) i firmy (procent zysku).

Jako pracownik Twojej firmy możesz wpłacić kwotę w wysokości standardowego rocznego limitu wpłat w wysokości 401 (k) (dopłaty do nadwyżki są dopuszczalne, jeśli masz 50 lat lub więcej). Dodatkowo, plany indywidualne 401 (k) pozwalają na składki z tytułu udziału w zyskach podatkowych równe 25% wynagrodzenia (jednostka korporacyjna) lub 20% dochodów z samozatrudnienia (wyłączny właściciel). Możliwe jest nawet solo Roth 401 (k). Plany te wymagają TPA (niezależnego administratora).

Ostatecznie Solo 401 (k) pozwoli mi wnosić najwięcej podatku przed opodatkowaniem, ale mój dochód musi najpierw mnie tam 🙂

Plany podziału zysków.

Oto jeden sposób konkurowania z większymi firmami dla najlepszych pracowników. Składki są zwykle odliczane na poziomie federalnym i stanowym, z limitem składek odpowiadającym SEP. Składki nie są obowiązkowe. Jeśli Twoja firma ma zły rok, nie musisz ich robić. Aktywa umieszczone w planie rosną odroczone podatkowo. Ponownie, roczne składki podlegające odliczeniu od podatku mogą być składane zgodnie z zasadą 25% / 20% w zależności od podmiotu gospodarczego.

Nowe plany porównywalności.

Zasadniczo jest to plan podziału zysków, który nagradza starszych lub kluczowych pracowników bardziej niż innych. Klasyczną sytuacją tego planu jest sytuacja, gdy masz małą firmę, której wielu właścicieli zarabia podobne zarobki, ale są w różnym wieku. Plan musi oczywiście zostać przetestowany, aby spełnić wymagania dotyczące niedyskryminacji w zakresie przepisów wewnętrznych. Umożliwia różne poziomy rekompensaty dla różnych grup w małej firmie.

Jaki plan jest najlepszy dla Twojej firmy?

Jeśli to czytasz, prawdopodobnie myślisz o wprowadzeniu planu w życie lub przejściu na program emerytalny łatwiejszy w zarządzaniu niż ten, który masz teraz? Ale który z nich należy wybrać - i jaki jest następny krok? Zrób dziś duży krok i wykorzystaj wszystko, co jest dostępne na rynku - skonsultuj się z niezależnym specjalistą ds. Finansów i CPA, aby zapoznać się z opcjami i znaleźć program odpowiadający Twoim potrzebom.