Inwestowanie

Zasady Recharakteryzujące Roth IRA - Odwróć / Cofnij konwersję Roth IRA

Zasady Recharakteryzujące Roth IRA - Odwróć / Cofnij konwersję Roth IRA

Ile razy w życiu chciałbyś mieć "przerobić"Lub"wziąć z powrotem“.

Często zdarza się, że utknąłeś z decyzją, którą podjąłeś, i konsekwencjami, które mu towarzyszą.

Jeśli chodzi o inwestycje, wielu z nas popełnia błędy przez lata. Niezależnie od tego, czy jest to niedofinansowanie twojego planu emerytalnego, czy kupienie tej "gorącej oferty", która zmieniła się w katastrofę; są to decyzje nieodwracalne.

Jedną z decyzji, która pozwala ci zarobić na "redo", jest konwersja Roth IRA.

Dla tych, którzy mogli przerobić swój Roth IRA przedwcześnie, oto, co powinieneś wiedzieć, aby odwrócić go do tradycyjnego IRA lepiej znanego jako "Recharakteryzacja“.

Oto zasady dotyczące IRA Recharakteryzacji, które musisz znać. Dowiedz się więcej o zasadach Roth IRA i limitach składek tutaj!

Podsumowanie 2010 Conversion Event

Jeśli nie słyszałeś o wydarzeniu 2010 Roth IRA Conversion, to oczywiście nie odwiedziłeś mojego bloga wcześniej. W porządku, wybaczam ci. 🙂 O ile rok 2010 jest faktycznym rokiem, w którym można dokonać konwersji, dochód, który ma zostać odebrany, może zostać odroczony do roku 2011 i 2012.

Oczekując ogromnej większości, aby skorzystać z tego, IRS ustanowił specjalny przepis na temat sposobu zapłaty podatku. IRS przyznał ci możliwość ubiegania się o 50% kwoty konwersji jako przychód w 2011 roku, a pozostałe 50% w 2012 roku. Należy pamiętać, że jest to tylko w 2010 roku. Po roku 2010 podatki będą wypłacane w całości w następnym roku w przyszłości.

Jeśli zdecydujesz się zapłacić podatek w ciągu dwóch lat, pamiętaj, że stawka podatku jest ustalana tylko na ten rok. Przykład: w 2011 roku zapłacisz podatek na podstawie przedziału podatkowego za ten rok. Gdyby twój dochód był jakoś nieosiągalny w 2012 r., Zapłacisz więcej podatków w tym roku za konwersję.

Dlaczego Twoja Recharakteryzuje konwersję Roth IRA?

To świetne pytanie! Gdy Dow Jones unosi się ponownie około 10 000, mam nadzieję, że nie będziesz chciał zrobić recharakteryzacji Roth IRA w ciągu najbliższych kilku lat. Większość pe0ple, które odwróciły konwerter Roth IRA, zrobiło to z następujących powodów.

W momencie konwersji wartość konta tradycyjnego IRA jest tym, co musisz dodać jako zwykły dochód za ten rok. Jeśli wykonałeś konwersję Roth IRA na początku 2008 roku, kiedy Dow wciąż był na godnym szacunku poziomie, Recharakteryzacja jest darem niebios.

Czemu? Ponieważ możesz odwrócić konwersję, gdy saldo Twojego konta było wyższe, a teraz możesz ją przekonwertować na mniejszą kwotę. Zasadniczo oznacza to, że zapłacisz mniej podatku dochodowego od konwersji. Jak to zrobić w przeróbce?

Czy przegapiłeś termin?

Podobnie jak w przypadku każdego wielkiego kuponu, zwykle jest data wygaśnięcia. Recharakteryzacja nie jest inna. Masz do 15 października roku kalendarzowego po roku przeliczałeś się na recharacterize. Dla tych, którzy chcą odwrócić konwersję z 2008 roku; przepraszam, ale jest już za późno.

Na przyszłość, jeśli próbujesz ponownie opisać konwersję Rotha z powrotem do tradycyjnego IRA, jesteś nie może wrócić do Rotha w ciągu tego samego roku podatkowego lub w ciągu 30 dni od zmiany charakterystyki IRA.

Innymi słowy, IRA, który przeszedł na Rotha wcześniej w tym roku, a następnie przeszedł z powrotem, nie może zostać ponownie przeniesiony na Rotha w tym roku. Konwersja musi być opóźniona do co najmniej 1 stycznia lub później, 30 dni po IRA został przełączony z powrotem do tradycyjnego.

Zasady dotyczące raportowania Recharakteryzacji

Aby odwrócić konwersję, pierwszym krokiem jest skontaktowanie się z administratorem IRA. Na przykład, większość firm maklerskich będzie musiała wykonać własne dokumenty domowe. Następny krok będzie zależał od tego, czy złożyłeś zeznanie podatkowe, czy nie. Jeśli jeszcze nie plik, zajmie się tylko aktualizacja formularza 1040. Jeśli już złożyłeś wniosek, będziesz musiał złożyć poprawiony zwrot w formularzu 1040x i wrócisz do deski kreślarskiej.

Ostatnie pytanie dotyczące mechanizmu znakowania

Czy re-charakterystyka opiera się tylko na dolarach akcji lub akcji akcji? - Oto moja sytuacja: w 2010 r. Przeniosłem 10 000 akcji spółki ABC w mojej tradycyjnej IRA do nowo otwartego Roth IRA (konto My Roth otrzymało 10 000 akcji (nie wartości dolarów), ponieważ nie sprzedałem akcji, kiedy czy transfer).

Moją oczekiwaną nadzieją było to, że w tym roku wartość akcji byłaby cenna w ciągu roku, a następnie mógłbym zapłacić podatek od 10.000 udziałów wycenionych w momencie przejścia na Roth i osiągnąć zysk bez obciążenia podatkowego w Roth IRA. Niestety dla mnie cena akcji nie wzrosła, ale znacznie spadła.

W rezultacie poprosiłem moją usługę maklerską o ponowne przeliczenie (lub ponowne scharakteryzowanie) 10 000 akcji ABC od Roth na tradycyjny IRA w kwietniu następnego roku 2011. Ponowna charakterystyka została pomyślnie zakończona.

Jednak moja firma usług maklerskich zgłosiła konwersję IRA w $ kwota (ale nie liczba akcji). Ponieważ wartość 10 000 akcji w momencie ponownej charakterystyki dokonanej w kwietniu 2011 r. Była znacznie niższa niż wartość w momencie przejścia z Tradycyjnej IRA na Roth IRA w 2010 r.

Czy jestem winien podatek od różnicy wartości $? Czy moja ponowna charakterystyka 10.000 udziałów została wykonana prawidłowo bez konsekwencji podatkowych? Chciałbym podkreślić, że nie zamieniłem akcji w czasie, gdy akcje były w moim Roth IRA.Po prostu przenoszę 10 000 akcji z Tradycyjnej IRA na Roth i powracam z Roth do tradycyjnego IRA.

  • Wszystkie konwersje Roth i recharacterizations są zgłaszane w dolarach. Jeśli powiesz kustoszowi, ile akcji chcesz zmienić, podadzą oni wartość tych akcji na 1099R i musisz zgłosić tę wartość w swoich dochodach. Po ponownym opisie należy zażądać ponownego określenia wartości nominalnej kwoty pierwotnej konwersji, którą chcesz ponownie opisać.

W twojej sytuacji zamieniłeś się w nowego Rotha IRA zamiast istniejącego Rotha. Pełna recharakteryzacja takiej konwersji jest prosta, ponieważ nie należy obliczać zarobków, aby obliczyć wyniki inwestycyjne całego Roth, ponieważ Roth nie posiada niczego poza konwersją.

Dlatego ten Roth IRA powinien mieć obecnie saldo -0-, a zmniejszona wartość tych akcji jest teraz ponownie na twoim koncie TIRA. Zlikwidowałeś rachunek podatkowy przy konwersji. Zakładam, że nie było żadnych dywidend wypłacanych na akcje, gdy był w twoim Roth IRA.

2. Moje drugie pytanie brzmi: ile razy mogę przenosić się pomiędzy Roth a Traditional IRA, tak jak robiłem to w 2010 i 2011 roku? Czy istnieje jakaś reguła, która ogranicza liczbę konwersji z Roth-do-tradycyjnych IRA (i ich charakterystyki) w ciągu 1 roku lub w życiu?

  • Istnieje limit czasowy na przywrócenie tych samych zasobów. Termin ten wynosi 30 dni od daty recharakteryzacji lub 1 stycznia roku następującego po konwersji, w zależności od tego, który z tych okresów jest dłuższy. Ponieważ Twoja druga konwersja nastąpiła w 2010 r., A Ty ją powtórzyłeś w kwietniu 2011 r., Mogłaś się przekonwertować na 30 dni po kwietniowej recharakteryzacji.

Nie trzeba było czekać do 2012 roku, ponieważ Twoja renumerowana konwersja była konwersją z 2010 roku, a nie konwersją z 2011 roku. Jest to jedyny okres oczekiwania, który ma zastosowanie tylko przy ponownym przekształcaniu tych samych zasobów. Osoby z dużymi kontami IRA, które dokonują częściowych konwersji, mogą konwertować inne kwoty w swojej IRA bez okresu oczekiwania.

Pamiętaj, że musisz zgłosić swoją działalność na swoich zeznaniach podatkowych, gdy ponownie się wypiszesz. W 2010 r. Powinieneś złożyć formularz 8606, aby zgłosić konwersję, chyba że złożysz wniosek po jej ponownym przypisaniu. Jeśli złożyłeś wniosek po ponownym przypisaniu konwersji, nie potrzebujesz 8606, ale powinieneś dołączyć wyjaśnienie do zwrotu z 2010 r. Wskazujące daty i kwoty zarówno konwersji, jak i daty oraz kwoty recharakteryzacji i ile jest warte po przesłaniu z powrotem do TIRA.

Ani Ty, ani IRS nie otrzymaliście 1099R dla recharakteryzacji do stycznia 2012 r., Ale 1099R powinno być zakodowane, aby wskazać, że dokonano recharakteryzowania konwersji w 2010 r. Ponieważ wszystko to odnosiło się do roku 2010, zwrot z 2011 r. Nie musi odzwierciedlać niczego więcej na temat tego recharakteryzowania.

Jeśli nie podasz wyjaśnień, IRS może mieć problem ze zrozumieniem, co zrobiłeś i ile konwersji zostało powtórzone.

Dodać Komentarz