Wybór między tradycyjnymi Vs. Roth 401ks

Roth 401 (k) może odwoływać się do pracowników, którzy chcą zrezygnować z ulgi podatkowej w zamian za przejście na emeryturę. Jak sama nazwa wskazuje, Roth 401 (k) łączy cechy tradycyjnego 401 (k) z tymi z Roth IRA. Jeśli masz dostęp do obu, który z nich jest dla Ciebie najlepszy? Przyjrzyjmy się Roth 401 (k) w porównaniu do tradycyjnego 401 (k).

Podobnie jak tradycyjny 401 (k), pracownicy lubią wygodę wnosząc wkład poprzez odliczenie wynagrodzenia. Jednak podobnie jak w przypadku Roth IRA, składki są naliczane po opodatkowaniu, a wypłaty po ukończeniu 591 roku życia są zwolnione z podatku i wolne od kary dla pracowników, którzy utrzymują konto przez pięć lat. Istnieje również plan Roth 403 (b) dla pracowników w sektorze non-profit.

Jak działa Roth 401 (k)

Roth 401 (k) przestrzega wielu takich samych zasad jak tradycyjne 401 (k). W roku podatkowym 2010 prawo federalne zezwala na maksymalną roczną składkę w wysokości 16 500 USD, chociaż twój pracodawca może nałożyć niższy limit. Twój pracodawca może zaoferować pasującą składkę w ramach oferty Roth 401 (k), chociaż będziesz musiał przyjąć zgodną składkę na koncie tradycyjnym, a nie Roth. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkowe 5 500 $ za łączną kwotę 22 000 $ w 2009 roku. Możesz nadal utrzymywać tradycyjne 401 (k), jednocześnie przeznaczając całość lub część nowych składek na Roth 401 (k). Twój wkład do Roth 401 (k) jest jednak nieodwołalny - raz wykonany, nie może zostać przeniesiony na tradycyjne konto 401 (k), a fundusze w tradycyjnym 401 (k) nie mogą zostać zamienione na Roth 401 (k). Zarówno Roth, jak i tradycyjne 401 (k) s wymagają dystrybucji po wieku 701/2. Kara śmierci w wysokości 10% przysługuje za wcześniejszą wypłatę przed ukończeniem 591/2 roku życia, a tradycyjne IRA mogą podlegać opodatkowaniu.

Planowanie przejścia na emeryturę

Wybór między tradycyjnym 401 kV. Roth 401k

Roth 401 (k) może przynieść znaczącą korzyść, gdy nadchodzi czas na emeryturę - środki mogą być przeniesione bezpośrednio na Roth IRA bez zapłaty podatku. Aktywa w tradycyjnym 401 (k) można teraz przekonwertować na Roth IRA, ale konwersja wymaga zapłacenia podatków od części rolowania, która nie została jeszcze opodatkowana.

Do Roth czy nie do Roth?

Jeśli rozważasz Roth 401 (k), przed podjęciem decyzji możesz zapoznać się z następującymi punktami:

• Chociaż przyszłe stawki podatkowe są trudne do przewidzenia, możesz skorzystać z Roth 401 (k) lub 403 (b), jeśli spodziewasz się, że będziesz w wyższym przedziale podatkowym na emeryturze.
• Nawet jeśli twoja krańcowa stopa podatkowa pozostaje względnie stabilna, możesz przejść do wyższego rachunku podatkowego na emeryturze, jeśli nie będziesz już żądać odliczeń dla osób na utrzymaniu, odsetek od kredytu hipotecznego i innych często wykorzystywanych przez rodziny. Jeśli brzmi to jak prawdopodobny scenariusz, Roth 401 (k) może być na Twoją korzyść.
• Czy będziesz potrzebował swoich aktywów emerytalnych do wydatków na życie w późniejszych latach? Jeśli nie, to Roth 401 (k) oferuje możliwość przeniesienia funduszy bezpośrednio na Roth IRA, który nie wymaga dystrybucji po wieku 701/2. Ta sytuacja może zwiększyć potencjalny wzrost aktywów bez opodatkowania i umożliwić przekazanie większej części majątku spadkobiercom.
• Nie musisz spełniać progów dochodowych, aby wziąć udział w Roth 401 (k). W 2009 r. Roth IRA ograniczają się do pojedynczych podatników o wartości 120 000 USD i par małżeńskich o wartości 176 000 USD lub mniejszej w skorygowanym dochodzie brutto. Roth 401 (k) może mieć apelację, jeśli chcesz wypłaty bez podatku, ale twój dochód przekracza próg dla Roth IRA.
• Im dłużej inwestujesz w Roth 401 (k), tym bardziej prawdopodobne jest, że będziesz czerpał korzyści z rozwoju wolnego od podatku. Jeśli planujesz przejść na emeryturę w ciągu pięciu lat lub mniej, krótszy horyzont czasowy może ograniczać korzyści z wypłat wolnych od podatku, podczas gdy twoje konto może uzyskać większe oszczędności dzięki zwolnieniu z podatku, jeśli planujesz kontynuować pracę przez dłuższy czas czasu.

Wykorzystanie każdej dostępnej opcji może ułatwić osiągnięcie długoterminowego celu oszczędnościowego. Jeśli wypłaty wolne od podatku mogą potencjalnie przynieść korzyść, a Twój pracodawca udostępni Roth 401 (k), rozważ dodanie go do miksu planowania emerytalnego.

Punkty do zapamiętania

1. Roth 401 (k) oferuje opcję inwestowania na emeryturę po opodatkowaniu. W zamian za odliczenie podatku, gdy składka zostanie wniesiona, uczestnicy mogą wycofać się z kar i podatku dochodowego w czasie przejścia na emeryturę.
2. Pracownicy mogą zdecydować się na wniesienie całości lub części wkładu w wysokości 401 (k) do Roth 401 (k). Raz dokonany wkład nie może jednak zostać przeniesiony do tradycyjnego 401 (k), a aktywa w tradycyjnym 401 (k) nie mogą zostać zamienione na Roth 401 (k).
3. Maksymalna roczna składka na rok 2009 jest taka sama, jak w przypadku tradycyjnego 401 (k): 16 500 USD plus dodatkowy dodatkowy wkład 5 500 USD dla pracowników w wieku 50 lat i starszych.
4. Pracodawcy, którzy zapewniają odpowiedni wkład, muszą przydzielić mecz tradycyjnemu kontu 401 (k), a nie Roth.