Zapytaj GFC 031: Czy nadal mogę wnieść wkład w IRA - nawet jeśli nie otrzymam ulgi podatkowej? 💲💲💲

Przy całej rozmowie o Roth IRA łatwo zapomnieć o tradycyjnych IRA, zwłaszcza, jeśli nie są one odpłatne. Na Zapytaj GFC Czytelnik zadał pytanie na ten temat:

"Włożyłem maksymalny wkład w plan mojej firmy 401K. Czy mogę nadal wnosić wkład do IRA (po pieniądzu podatkowym) - mimo że nie otrzymam żadnej ulgi podatkowej w podatku IRA? Jeśli mogę przyczynić się - ile? "
Anup

Anup, cieszę się, że pytasz! Ponieważ jest to ważniejszy temat niż wielu ludzi zdaje sobie z tego sprawę. Odpowiedź na twoje pytanie brzmi TAK, ale omówmy mechanikę robienia tego, a następnie poświęćmy trochę czasu na wyjaśnianie powodów, dla których powinieneś.

Czy możesz wnieść wkład w IRA, nawet jeśli nie jest to podatkowa?

Zacznijmy od zapoznania się z podstawowymi informacjami na temat tradycyjnych składek na IRA i związanych z nimi limitów dochodu.

Po pierwsze ważne jest, aby zrozumieć, że w przeciwieństwie do Roth IRA, limity dochodów IRS dla tradycyjnych IRA mają zastosowanie tylko do możliwość odliczenia podatku tradycyjnych wkładów IRA.

Ale nadal możesz wpłacać składki, nawet jeśli przekroczysz granice dochodów.

To jest odpowiedź na główne pytanie Anupa.

Możesz wnieść do 5500 $ rocznie lub do 6500 $ rocznie, jeśli masz 50 lat lub więcej. Co więcej, jeśli twój małżonek nie jest zatrudniony poza domem i nie ma planu emerytalnego, możesz także założyć obłąkanego IRA. Umożliwi ci to wniesienie pasujących składek do tradycyjnego IRA dla niego, nawet jeśli nie ma on żadnych dochodów.

Ale wróćmy do tych limitów dochodu ...

Limity dochodu z 2017 r. Na opłacanie składek podatkowych na tradycyjne IRA, jeśli jesteś objęty planem emerytalnym pracodawcy, to:

Żonaty składanie wspólnie - w całości podlegająca odliczeniu do 99 000 USD; wygasła między 99 000 a 119 000 USD; niedozwolone na poziomie 119 000 USD i więcej
Single lub głowa gospodarstwa domowego - w całości podlegająca odliczeniu do wysokości 62 000 USD; zmniejszyła się między 62 000 a 72 000 USD; niedozwolone w wysokości 72 000 USD i wyższe
Żonaty składanie osobno - potrącenie wygasło między 0 a 10 000 USD; niedozwolone w wysokości 10 000 USD i więcej

Jeśli nie jesteś objęty programem emerytalnym pracodawcy, ale twój współmałżonek jest, możesz wziąć odliczenie za tradycyjną IRA do następujących limitów dochodu:

Żonaty składanie wspólnie - w całości podlegająca odliczeniu do kwoty 186 000 USD; osiągnęła poziom między 186 000 a 196 000 USD; niedozwolone w wysokości 196,000 USD i więcej
Żonaty składanie osobno - potrącenie wygasło między 0 a 10 000 USD; niedozwolone w wysokości 10 000 USD i więcej

Ponownie, nadal możesz wnieść wkład do tradycyjnej IRA, nawet jeśli przekroczysz te poziomy dochodów.

Wkład jednak będzie nie można odliczyć od podatku. Ale to nie znaczy, że i tak nie powinieneś wnosić wkładu.

W rzeczywistości jest to doskonała strategia z wielu powodów ...

Dywersyfikacja inwestycji emerytalnych

Posiadanie IRA, oprócz planu sponsorowanego przez pracodawcę, jest doskonałym sposobem na dywersyfikację inwestycji emerytalnych. Co najmniej pozwoli ci mieć więcej niż jeden plan emerytalny, co powinno zwiększyć liczbę twoich inwestycji.

Jest to szczególnie ważne, ponieważ wiele planów pracodawcy ogranicza możliwości inwestycyjne. Na przykład, mogą dać ci wybór pomiędzy garstką funduszy inwestycyjnych, a także zasobami firmy.

Ale z samodzielnym IRA możesz dosłownie mieć nieograniczone możliwości inwestycyjne. IRA da ci możliwość inwestowania w aktywa, których nie możesz posiadać w swoim planie pracodawcy.

Dywersyfikacja podatkowa na emeryturze

Nieprzebywalny IRA może zapewnić ci pewną kwotę darmowego dochodu na emeryturze. Przychody z inwestycji, które zarobisz w planie, będą podlegały odroczeniu podatkowemu i będą podlegały opodatkowaniu, gdy zaczniesz brać dystrybucje. Ale ponieważ twoje składki nie stanowią kosztów uzyskania przychodów, będą stanowić wolne od podatku wypłaty na emeryturze.

Na przykład, powiedzmy, że co roku przez 10 lat wpłacasz 5 500 USD na nieprzebywalny IRA. Pod koniec tego okresu konto ma wartość 100 000 USD i składa się z 55 000 USD wkładów oraz 45 000 USD dochodów z inwestycji.

Gdybyś wycofywał 10 000 $ rocznie na emeryturze, 4500 $ byłoby dochodem podlegającym opodatkowaniu, ale 5 500 $ - co odpowiada twoim pro rata niepłacalnym składkom - nie będzie podlegało opodatkowaniu.

Ta strategia zapewni ci przynajmniej część dochodów na emeryturze, które nie będą podlegały opodatkowaniu. To dywersyfikacja podatkowa na emeryturze.

Zwiększenie portfela emerytalnego

Możesz zaoszczędzić do 18 000 $ rocznie w ramach planu 401 (k). Ale jeśli dodatkowo zaoszczędzisz dodatkowe 5500 $ w IRA, będziesz musiał wydać 23 500 $ na emeryturę każdego roku. Jeśli jesteś w pozycji, w której możesz pozwolić sobie na takie składki, może to naprawdę zwiększyć twoje planowanie emerytalne. Może nawet otworzyć perspektywę wcześniejszej emerytury.

Patrząc na to z innej strony, strategia oferuje także możliwość zwiększenia oszczędności emerytalnych, jeśli masz więcej niż 50 lat i nie masz zbyt dużo oszczędności. To dlatego, że zarówno 401 (k) jak i IRA mają rezerwę "nadrabiania zaległości". W wieku 50 lat lub starszych składki na 401 (k) mogą wynosić nawet 24 000 USD rocznie. Składki na IRA mogą wynieść nawet 6500 USD.

Jeśli Anup ma 50 lat lub więcej, może zaoszczędzić do 30 500 USD rocznie - 24 000 USD + 6 500 USD - w celu przejścia na emeryturę. Tego rodzaju oszczędności mogą w krótkim czasie stworzyć plan emerytalny.

Ustalanie etapu obniżenia podatku Roth IRA Conversion

Jest to kolejny niedoceniany powód do niezwracalnego wkładu w tradycyjny IRA. Roth IRA zapewniają możliwość uzyskania dochodu wolnego od podatku na emeryturze. Są one finansowane ze składek niepłacalnych, a dochody gromadzą się na zasadzie odroczonego podatku. Ale kiedy obrócisz 59 1/2, a jeśli masz Roth IRA przez co najmniej pięć lat, możesz wziąć dystrybucję zarówno składek, jak i zysków z inwestycji całkowicie bez podatku.

Zaletą podatku Roth IRA jest to, że tak wiele osób robi konwersje Roth IRA. To jest proces przekształcania innych planów emerytalnych - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 i tradycyjnych IRA - w Roth IRA. Czyniąc to, zamieniasz inne oszczędności emerytalne, które przyniosłyby podlegające opodatkowaniu wypłaty na emeryturze, na Roth IRA, który zapewni dystrybucje wolne od podatku.

Minusem jest to, że kiedy dokonujesz konwersji Roth, musisz zapłacić podatek dochodowy od kwoty oszczędności emerytalnych, które zostały przeliczone.

Wyjątkiem jest jednak, jeśli złożyłeś składki po opodatkowaniu, takie jak te, które zostały wniesione do tradycyjnego IRA, który nie podlega rekompensacie. Ponieważ nie odliczono podatku od składek, od tej części konwersji nie będzie należny podatek dochodowy.

Przyjrzyjmy się wcześniej przykładowi tradycyjnej IRA o wartości 100 000 USD, która składa się z 55 000 $ niepieniężnych składek i 45 000 USD skumulowanych dochodów z inwestycji.

Jeśli miałbyś wykonać konwersję Rotha na tym koncie, tylko 45 000 $, które stanowi skumulowaną część inwestycji, będzie podlegało podatkowi dochodowemu. Nie będzie żadnych konsekwencji podatkowych w wysokości 55 000 USD niepłacnych składek.

Jeśli byłeś w 25% federalnym przedziale podatkowym, a zamieniłeś 100 000 $ w aktywa emerytalne na Roth IRA, musiałbyś zapłacić 25 000 $ federalnego podatku dochodowego. Ale jeśli ten plan zawiera nieprzeznaczone do zapłaty składki w wysokości 55 000 $, ugryzienie podatkowe będzie wynosić tylko 11 250 $ (45 000 X 25%).

Co równie ważne, gdyby pełne 100 000 USD podlegało opodatkowaniu, prawdopodobnie doprowadziłoby to również do podwyższenia przedziału podatkowego, co spowodowałoby jeszcze większe obciążenie podatkowe. Będzie to mniej prawdopodobne w przypadku tradycyjnego IRA, który obejmuje niepłacalne składki.

W ten sposób utworzenie tradycyjnego IRA z niezwiązanymi darowiznami naprawdę przygotowuje grunt pod niższe konwersje Roth IRA.

Ale Hold On - możesz być gotowy do bezpośredniego udziału w Roth IRA!

Ta strategia nie była częścią pytania Anup, ale może być ważna dla Anup lub innych czytelników, którzy znajdują się w tej sytuacji. Oznacza to, że nawet jeśli przekroczysz limity dochodu dla odliczanych tradycyjnych składek na IRA, nadal będziesz mógł składać składki Roth IRA.

Czemu?

Istnieje "okno" w granicach dochodu między odliczalnymi tradycyjnymi składkami IRA a składkami Roth IRA.

Rozważ następujące…

Limity dochodów Roth IRA na rok 2017 to:

Żonaty składanie wspólnie - w pełni dozwolone do 186,000 USD; osiągnęła poziom między 186 000 a 196 000 USD; niedozwolone w wysokości 196,000 USD i więcej
Osoba samotna, głowa gospodarstwa domowego lub małżeństwo osobno, ale NIE mieszkasz ze współmałżonkiem - w pełni dozwolone do 118 000 USD; stopniowo zmniejszał się o 118 000 USD do 133 000 USD; niedozwolone 133 000 USD i więcej
Żonaty składanie osobno, ale ty mieszkasz ze współmałżonkiem - wycofano z 0 do 10 000 USD; niedozwolone w wysokości 10 000 USD i więcej

Zauważ, że jeśli jesteś w związku małżeńskim, możesz złożyć składkę Roth IRA do dochodu w wysokości od 186,000 do 196,000 USD. Ale możesz zrobić do odliczenia tradycyjny wkład IRA przy poziomie dochodu wynoszącym tylko od 99 000 do 119 000 USD, jeśli jesteś w związku małżeńskim, składając podanie wspólnie, a jesteś objęty planem emerytalnym pracodawcy.

Czy widzisz, dokąd zmierzam? Jeśli twój dochód jest wyższy niż 119 000 $ - i nie możesz już płacić podatku odliczającego tradycyjną składkę IRA - nadal możesz wnieść składkę Roth IRA, jeśli twoje dochody nie przekraczają 186 000 $.

Załóżmy, że Anup zarabia 160 000 $. Ponieważ jest objęty planem 401 (k) w pracy, może nadal wnosić wkład do tradycyjnej IRA, ale nie będzie podlegał odliczeniu od podatku.