Inwestowanie

Zapytaj GFC 025: Czy konwersja Roth IRA ma sens, gdy jestem już na emeryturze?

Zapytaj GFC 025: Czy konwersja Roth IRA ma sens, gdy jestem już na emeryturze?

Przez lata dużo mówiłem o konwersjach Roth IRA, ale czy mają sens, gdy jesteś już na emeryturze? A jeśli tak, jaka jest najlepsza strategia, aby doprowadzić do konwersji?

Otrzymaliśmy Zapytaj GFC pytanie, które odnosi się do obu tematów:

"Mam 300K w byłym pracodawcy 401K. Mam 69 lat. Przygotowanie do RMD (Wymagane minimalne rozkłady) za 2 lata, mam zamiar przenieść wcześniej 401 tys. Rotha. Czy mogę
wykonaj następujące czynności:

- Przenieś 50 tys. $ Z 401K po czwartej dystrybucji Q (więc otrzymam ten dochód), ale przed końcem roku? Załóżmy, że dystrybucja wynosi 12/23, otrzymaj dystrybucję, a następnie 401K 12/28 za trafienie podatkowe w tym roku.

- Przenieś 50 tys. $ Z 401 tys. W przyszłym roku za trafienie podatkowe w przyszłym roku. Mogę przesunąć się bardziej w zależności od tego, jak potraktuje to uderzenie podatkowe, przeanalizuje to.

W większości przypadków robienie konwersji Roth jest zazwyczaj dobrym pomysłem, bez względu na to, po której stronie linii emerytalnej jesteś. Rozstawienie konwersji na kilka lat jest zwykle najlepszą strategią. Ale porozmawiajmy o szczegółach, ponieważ konwersja na emeryturze może dodać zmarszczkę lub dwie do procesu.

Korzyści z rutynowej konwersji na emeryturę

Ponieważ wypłaty pobrane z Roth IRA są wolne od podatku, jest to najbardziej oczywista korzyść z konwersji. Konwertując 401 (k) funduszy na Roth IRA, autor wymienia źródło dochodu do opodatkowania na źródło wolne od podatku. Implikacje podatkowe nie zawsze są jednak czystą grą, szczególnie na emeryturze, ale dokładniej omówimy podatki w następnej sekcji.

Kolejna największa zaleta konwersji Rotha - w rzeczywistości możenajwiększy na emeryturze - jest to, że Roth IRA nie wymagają wymagane minimalne rozkłady (RMD).

Dlaczego to taka wielka sprawa?

RMD to metoda stosowana przez IRS w celu wymuszenia środków z planów emerytalnych chronionych prawem podatkowym oraz dochodów podlegających opodatkowaniu. Po latach kumulowania składek odliczanych od podatku oraz odroczonych podatków i dochodów, RMD reprezentują czas zwrotu podatku.

RMD są wymagane po osiągnięciu wieku 70 1/2. W tym momencie każdy plan musi rozpocząć dystrybucję środków na podstawie pozostałej długości życia w wieku każdej dystrybucji. Teoretycznie oznacza to, że od 70 roku życia do, powiedzmy 90, twój plan emerytalny będzie z grubsza wyczerpany lub bardzo bliski.

To staje się oczywistym problemem, jeśli żyjesz po latach 90, co nie jest już rzadkością. Ale w tym wieku osiągniesz znacznie zmniejszone aktywa emerytalne.

Ponieważ Roth IRA nie wymagają RMD, są prawie na pewno twoimi najlepsza nadzieja, że ​​nie przeżyjesz swoich pieniędzy.

W ten sam sposób, Roth IRA to doskonały sposób na zachowanie przynajmniej części aktywów emerytalnych, które zostaną przekazane spadkobiercom po śmierci. Podczas gdy tradycyjne IRA i inne plany emerytalne generują obowiązek podatkowy dla twoich spadkobierców (z powodu RMD), Roth IRA nie generują dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Istnieją zatem wyraźnie przekonujące powody, aby przekształcić 401 (k), lub jakiekolwiek inne plany emerytalne chronione przed opodatkowaniem, do Roth IRA.

Możliwe konsekwencje podatkowe tej konwersji Rotha

Aby uzyskać dochód wolny od podatku, który zapewnia Roth IRA, najpierw musisz płacić regularny podatek dochodowy od kwoty, którą przeliczasz z innych planów emerytalnych. Jeszcze raz wypłaty z jakiegokolwiek planu emerytalnego - innego niż Roth IRA - podlegają podatkowi dochodowemu.

Konwertując 50 000 $ z jego planu 401 (k) na Roth IRA, autor dodaje 50 000 $ do swojego dochodu podlegającego opodatkowaniu. Jeżeli w wyniku dodania tej kwoty do swojego innego podlegającego opodatkowaniu dochodu, zostanie on objęty 25% podatkiem, wówczas będzie musiał zapłacić 12 500 USD z tytułu konwersji. Wszelkie podatki dochodowe od stanu zostaną dodane do tego zobowiązania.

Tutaj musisz ocenić swoją obecną sytuację podatkową w porównaniu z tym, czego spodziewasz się za kilka lat. Autor ma 69 lat i nie wskazuje, czy jest na emeryturze, czy nadal pracuje. To tworzy dodatkową uwagę.

Jeśli jest w czymś wyższym niż 15-procentowy przedział podatkowy, ale spodziewa się, że będzie miał niższy przedział podatkowy po obrocie o 70 1/2, może nie chcieć teraz dokonać konwersji. Jest to szczególnie ważne, jeśli ma dochody z pracy.

Jeśli jednak nie spodziewa się znaczącego spadku w jego przedziale podatkowym, to będzie teraz sens nawrócenia Rotha.

Nie wiem, czy którekolwiek z nich ma zastosowanie do pisarza, ale istnieją co najmniej trzy inne czynniki podatkowe, które należy wziąć pod uwagę przy konwersji Roth:

1) Podatek 3,8% Medicare. Zgodnie z zapisami Obamacare, dochód z inwestycji wynosi 3,8% Medicare, uzyskany przez pary składające wspólnie ze zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto (MAGI) powyżej 250 000 USD (lub 200 000 USD dla pojedynczych filierów). Będziesz chciał uważać, aby kwota konwersji Roth nie uruchomiła tego podatku.

2) Jeśli masz akcje firmowe w swoim planie 401 (k). Pisarz chce przekonwertować swoje 401 (k). Stwarza to możliwość, że plan zawiera zasoby firmy. Istnieją specjalne zasady, które odnoszą się do niezrealizowanej wartości netto (NUA) cennych zasobów firmy w planie przedsiębiorstwa. Ponieważ pisarz ma powyżej 59 lat, przepisy te pozwalają mu na ryczałtową wypłatę z 401 (k) i płacą podatek dochodowy tylko od faktycznego kosztu zapasów.Może sprzedać akcje w późniejszym terminie, płacąc tylko długoterminową stopę wzrostu kapitału. Może to kosztować go mniej podatki niż konwersja Rotha.

3) Zapłać zobowiązanie podatkowe z pozapodatkowych oszczędności chronionych. Jeśli pisarz chce móc przelać całe 50 000 $ na Roth IRA, będzie musiał zapłacić podatek dochodowy z opodatkowanych oszczędności. Na przykład, jeśli ma on 25% -owy przedział podatkowy, będzie musiał zapłacić 12 500 USD podatków. Jeśli wypłaci to z kwoty konwersji, tylko 37.500 USD trafi do Roth. Opłacając podatek z możliwych do opodatkowania oszczędności, może on przeliczyć całe saldo.

Odpowiadanie na specyficzne pytania Writera

Teraz, kiedy omówiliśmy podstawy dokonywania konwersji Rotha po przejściu na emeryturę, musimy odpowiedzieć na konkretne pytania pisarza.

Autor pyta, czy może wykonać następujące czynności:

Przenieś 50 tys. $ Z 401K po czwartej dystrybucji Q (więc otrzymam ten dochód), ale przed końcem roku? Załóżmy, że dystrybucja wynosi 12/23, otrzymaj dystrybucję, a następnie 401K 12/28 za trafienie podatkowe w tym roku.

Przenieś 50 tys. $ Z 401 tys. W przyszłym roku za trafienie podatkowe w przyszłym roku. Mogę przesunąć się bardziej w zależności od tego, w jaki sposób rozpocznie się trafienie podatkowe, przeanalizuje to.

Odpowiedź na oba pytania jest praktycznie taka sama. Z pewnością może to zrobić, i ma wiele sensu, aby rozpowszechniać konwersję na kilka lat. W jego 401 (k) siedzi 300 000 dolarów, a konsekwencje podatkowe przesunięcia tego wszystkiego naraz mogą być przytłaczające. Lepiej jest przeprowadzić przeliczenie na raty, gdy chodzi o ten rodzaj pieniędzy.

Gdyby spróbował przenieść cały bilans 401 (k) w wysokości 300 000 $ w ciągu jednego roku, to mógłby zepchnąć swoje łączne federalne i państwowe zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego do wartości między 40% a 50%. Płacenie ponad 150 000 USD podatków, z przywileju uzyskania w przyszłości dochodu wolnego od podatku, jest zbyt wysoką ceną, by zapłacić nawet za to świadczenie.

Dokonując rocznej konwersji w wysokości 50 000 USD, przelew powinien podlegać znacznie niższym stawkom podatkowym, umożliwiając mu przeniesienie większej ilości pieniędzy na konto Roth.

To właśnie miałem na myśli, gdy powiedziałem wcześniej, że konsekwencje podatkowe konwersji Rotha nie zawsze są czystą grą. Wiele zależy od twojego przedziału podatkowego i od kwoty, którą przeliczasz na Rotha.

Jednak najprawdopodobniej pisarz będzie w stanie ustawić przeliczenie w taki sposób, aby jego zobowiązanie podatkowe było jak najmniejsze i osiągnąć cel, który ma nadzieję.

Dodać Komentarz