Tradycyjne IRA i jego pochodne (SEP, SIMPLE, rollover i Roth IRA) odgrywają wiodącą rolę w pomaganiu milionom amerykańskich podatników w inwestowaniu na emeryturę. Jednak wielu właścicieli IRA nie zdaje sobie sprawy z możliwości konsolidacji swoich wielu IRA za pomocą strategii "Super IRA" (najczęściej jest to rolowanie 401k).
Strategia konsolidacji IRA może prowadzić do obniżenia opłat i zwiększenia siły nabywczej. Miałem kilka przypadków, w których osoba miała kilka starych planów emerytalnych od poprzednich pracodawców. Obejmowały one programy określonych świadczeń, plany 401 tys., TSP, 403b i Keough. Same dokumenty były uciążliwe, a konsolidacja miała olbrzymi sens.
Jeśli podoba Ci się ten artykuł, pamiętaj o zapoznaniu się z 401k Porady: Co zrobić, Rollover IRA oferują szeroki zakres korzyści, 7 rzeczy, które należy wiedzieć o 2010 Roth IRA Conversion
Studium przypadku konsolidacji IRA
Oto typowy scenariusz z udziałem pracownika (Patrick), który kilkakrotnie zmieniał pracę w trakcie swojej kariery. Pilnie starał się oszczędzać na emeryturę, ale jego majątek jest rozproszony. Sugerowana jest strategia konsolidacji IRA, a sekcja kończy się trójstopniowym planem działania dla inwestorów takich jak Patrick.
Profil Patricka:
- Częsty zmieniacz pracy, lat 62, zbliża się do emerytury.
- Stracił rachubę swoich licznych rozwiązań oszczędności emerytalnych.
- Zwraca się do swojego doradcy o pomoc w upraszczaniu swoich spraw finansowych.
W trakcie swojej kariery Patrick zgromadził różne konta emerytalne, ale stracił status każdego z nich. Ma 62 lata i myśli o przejściu na emeryturę z obecnej pracy. Ma trzy plany emerytalne z byłymi pracodawcami [plan podziału zysku, plan świadczeń i plan 403 (b)], cztery tradycyjne IRA, SIMPLE IRA, dwa RRA IRA, Indywidualny (k) plan, który założył, gdy był właścicielem jego własny biznes i Plan oszczędnościowy, który teraz ma jako pracownik rządu federalnego.
Jest także beneficjentem niekwalifikowalnego planu odroczonego zmarłego zmarłej żony oraz jej tradycyjnej IRA. Aby uprościć mu życie, zwraca się do swojego doradcy finansowego o pomoc. Jest to mocna argumentacja za wdrożeniem strategii konsolidacji "Super IRA".
Krok 1. Zrozum zasady
- Osoba, która jest właścicielem wielu IRA I SEP i Tradycyjnych IRA, może w dowolnym momencie połączyć je w jeden "Super IRA".
- Jeśli osoba ta jest również właścicielem SIMPLE IRA, może przekazać ją lub przetransportować do "Super IRA" po udziale w planie SIMPLE IRA przez co najmniej dwa lata. Okres dwuletni rozpoczyna się, gdy pierwszy plan SIMPLE IRA zostanie wniesiony do indywidualnego SIMPLE IRA.
- "Super IRA" może otrzymywać bieżące składki z planu SEP i roczne tradycyjne składki IRA.
- Obecne składki planu SIMPLE IRA muszą najpierw zostać wniesione do SIMPLE IRA uczestnika. Jeśli osoba uczestniczyła w planie SIMPLE IRA przez co najmniej dwa lata, może przekazać lub przetoczyć SIMPLE IRA w jeden "Super IRA". (Uwaga: mogą obowiązywać specjalne zasady rolowania).
- "Super IRA" może otrzymać najazd kwalifikujących się aktywów ze wszystkich rodzajów kwalifikowanych programów emerytalnych [np. Plany 401 (k), plany podziału zysków, programy określonych świadczeń itp.], 403 (b) plany, 403 (a) plany i rządowe 457 (b) plany.
- A Roth IRA nie może zostać przeniesione lub przeniesione do "Super IRA." Wiele Roth IRA można łączyć w celu utworzenia "Super Roth IRA." Zgodnie z Ustawą o ochronie emerytur z 2006 r., Obowiązującą w 2008 r., Uczestnicy w kwalifikowanych planach, 403 (b) planach i rządowych 457 (b) planach mogą bezpośrednio przenieść na kwalifikujące się aktywa programu Roth IRA, jeśli zasady konwersji zostaną spełnione.
- Małżonkowie beneficjenci kwalifikowanych planów i SEP, Tradycyjne i SIMPLE IRA generalnie mogą konsolidować swoje odziedziczone konta w swoich własnych "Super IRA".
Krok 2: Rozważ potencjalne korzyści strategii "Super IRA"
- Zwiększona siła nabywcza, która pozwala na bardziej wyrafinowane strategie inwestycyjne
- Jedna opłata a wiele opłat
- Uproszczone śledzenie inwestycji
- Organizacja beneficjenta i konsolidacja
- Konsekwentna obsługa
- Usprawniona papierkowa robota
- Uproszczone planowanie dochodów emerytalnych
Krok 3: Pracuj z doradcą
Inwestorzy powinni współpracować ze swoimi doradcami, aby ustalić, czy strategia konsolidacji aktywów "Super IRA" ma dla nich sens.
W naszym scenariuszu planista Patrick'a prosi go o następujące kluczowe pytania:
- Czy masz najnowsze wyciągi z każdego konta emerytalnego?
- Jakie inwestycje mają plany?
- Czy któryś z twoich planów emerytalnych zainwestował w papiery pracownicze?
- Czy Twoim celem jest konsolidacja kont tak bardzo, jak to możliwe?
- Ile czasu minęło od pierwszego udziału w planie SIMPLE IRA?
Celem Patricka jest konsolidacja jak największej liczby kont emerytalnych w jednym "Super IRA". Otrzymuje on kopie swoich ostatnich wyciągów z konta emerytalnego, aby przejrzeć je u swojego doradcy. Po raz pierwszy uczestniczył w planie SIMPLE IRA półtora roku temu. Nie posiada papierów wartościowych pracodawcy jako inwestycji planowej.
Po przejrzeniu oświadczeń Patrick i jego planista ustalili, że mógłby połączyć następujące konta emerytalne w "Super IRA":
- Plan podziału zysku
- Docelowy plan świadczeń
- 403 (b) plan
- Pięć Tradycyjnych IRA (czwórka, którą posiada wprost i odziedziczona IRA)
- Indywidualny (k) plan
W ciągu kolejnych sześciu miesięcy (dwa lata po pierwszym uczestnictwie w planie SIMPLE IRA) mógł przenieść lub przerzucić ten bilans także na jego "Super IRA". Patrick nie może połączyć swoich dwóch Roth IRA w jego "Super IRA", chociaż mógłby je skonsolidować w jeden "Super Roth IRA". I nie może przewrócić niekwalifikowanego planu odroczonej rekompensaty. Chociaż mógłby połączyć plany opisane powyżej w jeden "Super IRA", najlepiej byłoby, gdyby Patrick i jego planista dokładnie przeanalizowali rodzaje inwestycji, które obecnie są w posiadaniu różnych planów, aby sprawdzić, czy rolowanie jest najmądrzejszym działaniem ze strony stanowisko podatkowe.
Na przykład specjalne zasady podatkowe mają zastosowanie do wypłat pracowniczych papierów wartościowych z kwalifikowanych planów emerytalnych. Tak będzie w przypadku NUA lub niezrealizowanej wartości netto. Należy pamiętać, że strategia konsolidacji może nie zawsze być odpowiednia. Doradca lub specjalista podatkowy lub prawny może pomóc w określeniu najlepszego sposobu działania w celu włączenia najlepszych usług inwestycyjnych.
Czy kandydujesz na strategię "Super IRA"? Jeśli tak, skontaktuj się ze mną i chętnie przejrzę Twoją sytuację.
Dodać Komentarz