Przez całą moją karierę wojskową nieustannie otaczały mnie akronimy. Armia jest znana z nich: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. To tylko garstka tysięcy istniejących. Niektóre wiem. Większość nie. Ciągle musiałem badać to, co większość z nich oznaczała.
Podczas gdy akronimy były oczekiwane w wojsku, nie wyobrażałem sobie, jak rozpowszechnione będą one w branży usług finansowych. Jednym z akronimów, z którymi się zetknąłem, że czułem, że jestem w wojsku, był QDRO. To co sprawia, że jest jeszcze bardziej zagmatwany, to fakt, że słyszałem, że wymawiano zarówno "Quid-dro", jak i "Quad-dro". Jaka jest poprawna wymowa? Jury nadal się nad tym zastanawia.
Czym jest QDRO?
I co dokładnie ma to wspólnego z planem 401K lub emerytalnym? QDRO to zakwalifikowane zamówienie krajowe z sądu, które wskazuje beneficjentów twojego konta emerytalnego, innego niż ty. Ci beneficjenci są również nazywani "alternatywnymi odbiorcami", a to wchodzi w grę, gdy ty i twój małżonek dostaniecie rozwód.
Zazwyczaj beneficjentami konta emerytalnego mogą być współmałżonek, dziecko lub inna osoba pozostająca na utrzymaniu lub były współmałżonek, a QDRO określi sposób, w jaki każda z tych osób otrzyma wypłaty z konta emerytalnego poprzez alimenty na dziecko lub alimenty i / lub lub własność nieruchomości.
Konieczne jest, aby informacje w QDRO były dokładnie przestrzegane w celu zminimalizowania możliwości płacenia kar za pieniądze, których nie otrzymasz nawet z planu 401k.
Znaczenie zakwalifikowanego zamówienia krajowego
Jeśli powinieneś przejść przez rozwód, QDRO staje się niezwykle ważne. Podążanie za QDRO jest kluczem do uniknięcia 10% wcześniejszych kar za wycofanie nałożonych przez plany 401k, ponieważ jeśli nie będziesz postępować zgodnie z QDRO, możesz zostać opodatkowany od pieniędzy pobranych z twojego 401k, nawet jeśli trafi on w ręce Twoich beneficjentów! Pamiętaj, aby skorzystać z profesjonalnej pomocy (za pośrednictwem administratora planu 401k lub specjalisty podatkowego), aby zminimalizować własne konsekwencje podatkowe związane z koniecznością dystrybucji 401k do alternatywnych odbiorców z powodu rozwodu.
Podejmij kroki, aby zweryfikować informacje w zakwalifikowanym zamówieniu krajowym
Jeśli twój plan 401k jest przedmiotem QDRO podczas rozwodu (zazwyczaj, jeśli byłeś w związku małżeńskim przez co najmniej 5 lat przed rozwodem), chcesz dać administratorowi swojego 401k kopii twojego QDRO. To pozwala im realizować zamówienie. Przeanalizują QDRO, aby upewnić się, że są ważne w ciągu 18 miesięcy i ustalą, czy należy dokonać płatności na rzecz beneficjentów. Otrzymasz powiadomienie o każdym alternatywnym odbiorcy (beneficjencie) otrzymującym środki z 401 tys. I pod warunkiem, że QDRO zostało poprawnie zastosowane, nie będziesz musiał płacić 10% wcześniejszej opłaty za wypłatę z wypłaty środków rozdzielonych na twoich beneficjentów.
Kilka QDRO, z którymi miałem do czynienia, zostało opracowanych bezpośrednio przez prawnika. Wszystko, co musiałem, to otworzyć odpowiednie konto (w moich przypadkach były to IRA), a pieniądze zostały przekazane bezpośrednio. Lubię prostotę 🙂
Kto otrzymuje pieniądze z twojego 401 tys. Po rozwodzie?
Miejsce zamieszkania określi, w jaki sposób twoje fundusze 401k są rozdzielane po rozwodzie. Większość stanów ma zasady sprawiedliwego podziału, co oznacza, że 401k jest podzielone 50/50 między ciebie i twojego byłego współmałżonka - ale to zależy od tego, jak długo byłeś żonaty i ile zostało wniesione.
Niektórzy byli małżonkowie wygrywają 50% planu 401 tys., Nawet w stanach bez sprawiedliwego podziału, podczas postępowania rozwodowego. Jeśli mieszkasz w którymś z poniższych stanów, możesz liczyć na wypłatę połowy swojej emerytury swojemu byłemu małżonkowi: w Arizonie, Kalifornii, Idaho, Luizjanie, Nevadzie, Nowym Meksyku, Teksasie, Waszyngtonie i Wisconsin. Są to stany "wspólnej własności".
W przypadku przypadków QDRO, w których pracowałem, wszystkie były w stanie Illinois. Chociaż nie był to stan "wspólnej własności", każdy z małżonków otrzymał 50% salda konta emerytalnego.
Co z QDRO i emeryturami?
QDRO są najczęściej kojarzone z 401 tys., Ale podczas moich badań dowiedziałem się, że mogą one również dotyczyć emerytur. Zgodnie z witryną PBGC.gov tutaj są trzy rzeczy, które QDRO musi wykonać:
- Tożsamość uczestnika planu, każdego zastępcy odbiorcy oraz każdego planu emerytalnego. QDRO musi określać nazwisko i ostatni znany adres korespondencyjny uczestnika programu i każdego alternatywnego odbiorcę objętego zamówieniem. QDRO musi także określać nazwę każdego planu, do którego odnosi się zamówienie - powinna to być oficjalna nazwa planu.
- Kwota do zapłaty i rozpoczęcia płatności. QDRO musi określać, jaka część korzyści z programu uczestnika ma być wypłacana innemu odbiorcy, na przykład kwota w dolarach lub procent korzyści, lub wyjaśnić sposób, w jaki kwota ta ma zostać określona. QDRO musi również określić lub zezwolić temu odbiorcy na wybór, kiedy rozpocznie się płatność na rzecz alternatywnego odbiorcy.
- Co dzieje się po śmierci uczestnika programu i alternatywnego odbiorcy płatności. QDRO powinno określać, czy alternatywny odbiorca będzie traktowany jako współmałżonek uczestnika w celu uzyskania korzyści dla osoby pozostałej przy życiu. QDRO powinno również określać, co dzieje się z korzyściami, gdy umiera inny odbiorca.
Czego QDRO nie musi wymagać
Czasami istnieje nieporozumienie co do tego, czego QDRO musi i czego nie może robić. Strona PBGC.gov oferuje to, czego QDRO nie może wymagać PBGC:
- wypłacać wszelkie świadczenia niedozwolone w ramach ERISA lub Kodeksu;
- dostarczać jakiegokolwiek rodzaju lub formy korzyści lub jakiejkolwiek opcji, w inny sposób nie zapewnionej przez PBGC;
- wypłacać świadczenia o wartości przewyższającej wartość świadczeń, które w innym przypadku byłyby wypłacane przez PBGC;
- wypłacać świadczenia alternatywnemu odbiorcy, gdy świadczenia te mają być wypłacane innemu zastępcy odbiorcy na podstawie zamówienia, które zostało wcześniej określone jako QDRO;
- wypłacać świadczenia zastępcy odbiorcy za dowolny okres przed otrzymaniem zamówienia przez PBGC;
- wypłacać świadczenia jako oddzielne odsetki wobec alternatywnego odbiorcy, jeżeli uczestnik już otrzymuje świadczenia; lub
- zmienić formularz świadczenia, jeśli uczestnik już otrzymuje płatności świadczeń.
Dodać Komentarz