Inwestowanie

Nieprzewidziane konsekwencje konwersji Roth IRA

Nieprzewidziane konsekwencje konwersji Roth IRA

To jest kolejny post gościa od JoeTaxpayer. Na moim blogu udostępniłem kilka artykułów omawiających wydarzenie konwersji Roth IRA z 2010 r. W bardzo długiej i szczegółowej formie. Chociaż może to być świetna okazja dla wielu osób, istnieje kilka przypadków, w których konwersja nie jest możliwa. Popatrzyłem na JoeTaxpayera, aby podzielić się z nami pewnymi zaletami i wadami konwersji Roth IRA oraz nieprzewidzianymi konsekwencjami, które mogą wyniknąć.


Wiele się zmieniło, jeśli chodzi o możliwość konwersji pieniędzy na emeryturę na Rotha bez względu na dochody. Wielu profesjonalnych planistów i pisarzy blogów finansowych oferuje ważne powody, dla których należy się nawrócić. Dzisiaj chciałbym przedstawić kilka scenariuszy, w których można żałować tej decyzji.

Nie masz kryształowej kuli

Wszystkie znaki wskazują na wyższe stawki krańcowe, jest to jeden z czynników, które skłaniają do rady, aby przekształcić, ale kto dokładnie to wpłynie, a ile? Spójrzmy na pierwsze ryzyko żalu. Jesteś samotny i ponad przeciętny pracownik, zaledwie w przedziale 28%. (To po prostu oznacza, że ​​twój dochód podlegający opodatkowaniu jest wyższy niż 82.400 USD, ale mniejszy niż 171.850 USD, dość duży zakres). Każda konwersja, którą teraz dokonujesz, jest z definicji opodatkowana 28%. Ożenić się i szybko założyć rodzinę, a współmałżonek pozostać w domu. Ten sam dochód może z łatwością wpaść do przedziału 15%, ponieważ teraz masz trzy wyjątki, a zamiast standardowego odliczenia masz hipotekę, podatek od nieruchomości i podatek państwowy, które wszystkie wpłacają na terytorium Schedule A, a dochód podlegający opodatkowaniu jest niższy. niż 68 000 USD. Teraz, kiedy powinieneś skorzystać z przelicznika lub depozytów Rotha, aby skorzystać z tego 15-procentowego przedziału, zanim twój małżonek wróci do pracy i znów znajdziesz się w przedziale 25 lub 28%. Wtedy powinieneś przekonwertować wystarczającą ilość (lub użyć Roth zamiast tradycyjnego IRA), aby "zdjąć" swój obecny nawias.

Życie nie jest liniowe

To ludzka natura, by oczekiwać, że następne lata będą bardzo podobne do kilku poprzednich. Jednak życie nie działa w ten sposób. Osoba, która zarabia więcej pieniędzy z roku na rok, od pierwszej do emerytury, jest wyjątkiem. Dla większej liczby osób są zwolnienia, zamknięcie firmy, poważne zmiany w statusie rodzinnym, niepełnosprawność, a nawet śmierć. Z wyjątkiem trwałej niepełnosprawności lub śmierci, inne sytuacje mogą być uważane za okazje do skorzystania z pełnego lub częściowego nawrócenia Rotha. Jeśli ktoś powinien zostać unieszkodliwiony, zdolność do wypłacania pieniędzy przed opodatkowaniem po najniższych stawkach jest z pewnością bardziej pożądana niż zapłacenie podatku od tego wszystkiego przy marginalnym oprocentowaniu.

Przesyłanie 401 (k)

Konwersja Roth jest dostępna dla posiadaczy 401 (k) (i innych) kont emerytalnych, a także posiadaczy tradycyjnych kont IRA. W październiku 2007 r. Ostrzegłem moich czytelników przed tematami, których muszą być świadomi, rozważając przeniesienie z wersji 401 (k) do IRA i zachowując taką samą ostrożność przy konwersji na Rotha. Net Niezrealizowane Uznanie odnosi się do zysków z akcji spółki posiadanych w ramach 401 (k). Zasady w tym zakresie pozwalają na pobranie stanu z 401 (k) i przeniesienie go na zwykłe konto maklerskie. Podatki są należne tylko od kosztu tego stada, a nie od bieżącej wartości rynkowej. Różnica w stosunku do wartości rynkowej w momencie sprzedaży (a więc określenie niezrealizowana wartość netto netto) traktowana jest jako długoterminowy zysk kapitałowy. Aktualne prawo podatkowe oferuje najwyższą stopę wzrostu LT wynoszącą 15%. Utrata 10% lub więcej, jeśli jesteś w przedziale 25% lub wyższym i zamień akcje firmy na Rotha.

Biorąc pieniądze na emeryturze

Biorąc pod uwagę niską stopę oszczędności w minionych dziesięcioleciach, wszystkie prognozy wskazują na mniej niż 10% najbliżej emerytów zbliżających się do "przejścia na emeryturę w wyższym przedziale wiekowym". Zastanów się, ile dochodu podlegającego opodatkowaniu zająłby na szczycie 15% bracket w 2010 roku. Dla pary dochód podlegający opodatkowaniu musi przekraczać 68 000 USD. Dodaj do tego dwa wyjątki, 3650 USD, a także standardowe potrącenie w wysokości 11 400 USD. To suma 86.700 USD. Korzystanie z 4% stawki wypłaty wymaga 2,167,500 $ w pieniądzach przed opodatkowaniem, aby wygenerować to roczne wypłaty. Wstyd byłoby zapłacić podatek w wysokości 25%, aby dokonać konwersji tylko po to, by znaleźć się z mieszaniną pieniędzy przed i po opodatkowaniu, które stawiają cię na samym dnie tego przedziału. Które z marginalnych stawek prawdopodobnie wzrosną? Pary zarabiają mniej niż 70 000 $? Wątpię. Jakie jest ryzyko? Że powinieneś być w wieku 25% na emeryturze? W najgorszym scenariuszu nadal się to psuje.

Co o twoich beneficjentach

Podczas, gdy wolne od podatku dziedzictwo może być dobre dla dzieci, prawidłowo odziedziczony, dobrze zatytułowany Beneficjent IRA może zapewnić im dożywotnie dochody. Zastanów się, jeśli zostawisz część tradycyjnego IRA do swojego wnuka, 13 lat, jego pierwszy rok RMD (wymagana minimalna dystrybucja) będzie tylko około 1,43% salda konta. Za pozostawione mu konto w wysokości 100 000 USD RMD nie odpowiada obecnemu limitowi 1900 USD / rok, zanim zostanie objęty podatkiem dla dzieci. Aby upewnić się, że nie wycofa całej pozostałej kwoty na 18 lub 21, skonsultuj się z prawnikiem zaufania, aby założyć odpowiednie konto w tym celu. Jeśli zostawisz to swoim dorosłym dzieciom, przewaga może pójść w obu kierunkach w zależności od poziomu dochodów i oszczędności.

Czy jesteś filantropem?

Jeśli nie masz indywidualnych spadkobierców, którym chcesz opuścić swoje aktywa, ostatecznym problemem w Uncle Sam jest pozostawienie pieniędzy na cele charytatywne. Żadne podatki w ogóle nie są należne.Pozostawienie pieniędzy Rotha na cele charytatywne oznacza, że ​​nasz rząd ma już swój kawałek tortu.

Unikanie Roth IRA Conversion żałuje

Dzisiaj udostępniłem Ci kilka scenariuszy, które są powodem do żalu z powodu konwersji. Jak zawsze ostrzegam moich czytelników, twoja sytuacja może różnić się od wszystkiego, co tutaj omawiałem, a twoje unikalne potrzeby mają znaczenie. Jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące tego, kiedy i czy konwersja ma sens, opublikuj komentarz, a chętnie omówimy.

Opinie wyrażone w niniejszym materiale mają wyłącznie charakter ogólny i nie mają na celu udzielenia konkretnej porady lub zalecenia dla żadnej osoby. Przed przystąpieniem do jakiejkolwiek konwersji IRA skontaktuj się z doradcą podatkowym. Joe TaxPayer nie jest podmiotem stowarzyszonym ani popieranym przez LPL Financial.

Dodać Komentarz