W czasie, gdy składki na ubezpieczenie zdrowotne przechodzą przez dach i wydaje się, że coraz trudniej jest pokryć koszty opieki medycznej, ludzie coraz chętniej dowiadują się o alternatywnych sposobach radzenia sobie z ubezpieczeniem zdrowotnym.
Jeden z najlepszych dostępnych sposobów to koniec rachunki oszczędnościowe, powszechnie znane jako HSA. Plany te są często dostępne przez pracodawców, choć nie wszyscy w nich uczestniczą.
Jednym z powodów jest to, że HSA stanowi dodatkowy wydatek. Nie tylko płacisz za swoje ubezpieczenie zdrowotne, ale musisz również sfinansować HSA. W wielu gospodarstwach domowych powoduje to przeciążenie budżetu.
Otrzymaliśmy Zapytaj GFC pytanie na ten temat:
"Jeff, jakie zalecenia kierujesz do klientów, gdy starają się stworzyć zrównoważony budżet, a jednocześnie uwzględniają HSA w wysokooprocentowanym planie zdrowotnym? Proszę doradź."
Zajmę się aspektem budżetowym HSA, ale najpierw przyjrzyjmy się podstawom, z korzyścią dla tych, którzy nie wiedzą, o co im chodzi.
Co to jest HSA?
HSA zostały utworzone po raz pierwszy w 2003 roku. W efekcie są one kontami oszczędnościowymi sponsorowanymi przez pracodawcę, zaprojektowanymi specjalnie w celu pokrycia kosztów opieki zdrowotnej. Zazwyczaj są one organizowane w ramach sponsorowanych przez pracodawcę planów stołówek, w których można wybierać z menu opcji pracowniczych, które uważasz za wartościowe i które są skłonne do finansowania.
Chociaż najczęściej są oferowane przez pracodawców, możesz także założyć indywidualny HSA za pośrednictwem banku lub firmy maklerskiej, która oferuje ten plan.
Składki, które wpłacasz na HSA, można odliczyć od podatku, podobnie jak wkłady IRA i 401 (k). Pieniądze można nawet zainwestować, aby zarobić więcej pieniędzy, a dochody te kumulują się na zasadzie odroczenia podatku. Wypłaty mogą być dokonywane wyłącznie na pokrycie kwalifikowanych kosztów medycznych i stomatologicznych. Oznacza to, że nie będziesz w stanie pozwolić, aby pieniądze wzrosły, a następnie wycofać je w innych celach.
HSA są zaprojektowane specjalnie do pracy w połączeniu z wysokimi ubezpieczeniami zdrowotnymi. Fundusze wpłacane na konto HSA mogą zostać wycofane i wykorzystane na takie wydatki, jak kopie, odliczenia na ubezpieczenie zdrowotne, a nawet niektóre składki na ubezpieczenie zdrowotne.
Ograniczeniem jest to, że nie kwalifikujesz się do HSA, jeśli jesteś na Medicare lub możesz zostać uznany za zależnego od cudzego zeznania podatkowego.
HSA mają limity składkowe. W 2016 roku wynoszą one 3 350 USD dla osób z własnym ubezpieczeniem i 6 750 USD dla osób z pokryciem rodziny.
Składki mogą być składane przez Ciebie jako uczestnika planu, Twojego pracodawcę lub przez połączenie obu. Więc jeśli jesteś osobą fizyczną z pokryciem rodziny, a twój pracodawca płaci 3000 $ za plan, twój maksymalny wkład wyniesie 3750 $, a maksymalna 6 750 $.
Możesz składać składki na HSA aż do momentu złożenia zeznania podatkowego za poprzedni rok. Na przykład możesz wnieść wkład w 2016 r. Dopiero 15 kwietnia 2017 r.
Wcześniej wspomniałem, że HSA są przeznaczone do stosowania w połączeniu z planami ubezpieczeń zdrowotnych, które mają wysokie odliczenia. Istnieją dwa takie odliczalne poziomy, jeden dla indywidualnego ubezpieczenia, a drugi dla ubezpieczenia rodzinnego. Te odliczenia są następujące:
- Indywidualne / samo-ubezpieczenie zdrowotne - Minimalny udział własny w wysokości 1300 USD, maksymalnie do 6,550 USD.
- Relacja rodzinna - Minimalny udział własny w wysokości 2600 USD, maksymalnie do 13 100 USD.
Podstawową ideą HSA jest to, że twoje składki na ubezpieczenie idą na pokrycie wyższego odliczenia, które pozwala obniżyć składkę na ubezpieczenie zdrowotne.
Jakie są zalety HSA?
HSA mają wiele korzyści, nawet pomijając fakt, że twoje składki na plan są w pełni podatkowe i mogą generować dochody z inwestycji na zasadzie odroczenia podatku.
Wypłaty z planu są wolne od podatku. Ale tylko wtedy, gdy są wykorzystywane do kwalifikowanych celów medycznych. Może to być duża korzyść dla kogoś, kto nie może odliczyć kosztów leczenia, albo z powodu faktu, że nie są w stanie wyszczególnić swoich odliczeń na zeznaniu podatkowym, albo nie kwalifikują się do odliczenia kosztów leczenia.
Ta druga kwestia wymaga pewnego wyjaśnienia. Nawet jeśli wyliczysz na swoim zeznaniu podatkowym, koszty leczenia można odliczyć tylko w takim zakresie, w jakim przekraczają 10% skorygowanego dochodu brutto. Oznacza to, że jeśli zarobi 100 000 USD rocznie, koszty leczenia będą podlegały odliczeniu tylko w takim zakresie, w jakim przekraczają 10 000 USD. Jeśli nie doświadczysz katastrofy medycznej, jest mało prawdopodobne, że osiągną ten poziom.
Ale jeśli masz HSA, będziesz w stanie zapłacić te wydatki, wpłacając zaliczki na poczet planu. Umożliwi to uzyskanie pełnej korzyści z odliczenia podatku, nawet jeśli nie możesz lub nie możesz go wyszczególnić.
Inne ważne ograniczenie: wszelkie fundusze wycofane z HSA, które są wykorzystywane do opłacania kosztów pozamedycznych, podlegają zarówno zwykłemu podatkowi dochodowemu, jak i 20% kar. Więc jeśli masz jakiś pomysł na wykorzystanie pieniędzy na jakiś inny cel, zapomnij o tym - koszty podatkowe są zbyt wysokie.
Środki HSA mogą kumulować się w planie. Przy wysokich kosztach opieki zdrowotnej jest całkowicie możliwe, że wydatki na opiekę medyczną przekraczają kwotę składek, które możesz wnosić do HSA w danym roku.
Jednakże niewykorzystane składki można z roku na rok zrolować. Oznacza to na przykład, że możesz zgromadzić 20 000 $ w planie w ciągu trzech lat. To da ci hojne zasoby na rok, w którym twoje koszty medyczne są szczególnie wysokie.
HSA są przenośne. Jeśli zbudowałeś saldo na HSA z pracodawcą, plan jest z Tobą, nawet jeśli opuścisz tę firmę.
Używanie HSA do tworzenia "Backdoor Medical IRA"
Ponieważ możesz zbudować saldo HSA tak, jak możesz zbudować konto emerytalne, HSA może stać się czymś w rodzaju medycznego IRA. Jest to szczególnie prawdziwe, jeśli twój udział w planie zaczyna się, gdy jesteś bardzo młody i zdrowy, i mało prawdopodobne, aby wiele wypłat z planu. Saldo konta może stale rosnąć z połączenia składek i zysków z inwestycji.
Jako przykład tego, jak można to osiągnąć, Instytut Badań Świadczeń Pracowniczych (EBRI) przedstawił następujące informacje:
"Osoba, która przez 40 lat wsparła HSA, mogłaby zaoszczędzić do 360 000 $, gdyby stopa zwrotu wynosiła 2,5 procent, 600 000 USD, gdyby stopa zwrotu wynosiła 5 procent, a prawie 1,1 miliona USD, gdyby stopa zwrotu wynosiła 7,5 procent, a jeśli nie było wypłat. "
To niesamowicie optymistyczna projekcja.
Ale pokazuje co mógłby stanie się, jeśli inwestujesz w HSA od 40 lat - przy zdrowej stopie zwrotu - ale bez dokonywania jakichkolwiek wypłat. Mimo to analiza budzi ciekawą możliwość.
Jednym z największych - i na pewno najbardziej nieprzewidywalnych - wydatków na emeryturę jest opieka zdrowotna. Dzieje się tak dlatego, że wydatki na opiekę zdrowotną rosną bezustannie, a zapotrzebowanie na usługi zwiększa się wraz z wiekiem. Bardzo trudne może być uwzględnienie kosztów opieki zdrowotnej w planowaniu emerytalnym.Ale właśnie tam HSA jako medyczny IRA staje się interesującą możliwością. Nawet jeśli nigdy nie uda ci się osiągnąć wysokich sald na rachunkach podanych przez EBRI, ale uda ci się zgromadzić, powiedzmy, 100 000 USD lub więcej w HSA, będziesz miał mnóstwo pieniędzy na pokrycie niepokrytych kosztów leczenia.
Może to obejmować wydatki, takie jak leki na receptę (w tym insulina), koszty niektórych składek na ubezpieczenie zdrowotne, płatności za opiekę długoterminową, a także współpłatności i odliczenia w ramach ubezpieczenia zdrowotnego.
W ten sposób HSA, który gromadzi pieniądze w długim okresie, może zrekompensować jedno z głównych wydatków w latach emerytalnych. Nawet jeśli nie można go wykorzystać do pokrycia ogólnych kosztów utrzymania, zdolność do pokrycia kosztów opieki zdrowotnej będzie znaczna.
Budowanie HSA w Twoim budżecie
Wreszcie, przejdźmy do głównego pytania czytelnika - tworzenie zrównoważonego budżetu przy jednoczesnym uwzględnianiu HSA w planie zdrowotnym o dużym odliczeniu.
Niezależnie od tego, czy kwalifikujesz się do wniesienia kwoty w wysokości 3 350 USD lub 6 750 USD, będzie to stanowić dodatkowy wydatek w Twoim budżecie. Pamiętaj, że składka HSA jest wyższa niż twoja podstawowa składka na ubezpieczenie zdrowotne. Może to spowodować problem w wielu budżetach. W końcu wszelkie pieniądze, które wpłacasz na konto HSA, to pieniądze, które nie będą przeznaczane na inne cele, w tym na oszczędności i inwestycje.
Ale jest kilka czynników działających na korzyść:
- Wkład HSA można odliczyć od podatku. Jeśli mieszkasz w federalnym i stanowym przedziale podatku dochodowego w wysokości 30%, skutecznie wpłacasz 70% kwoty wkładu z własnej kieszeni. Rząd zajmie się resztą.
- Twój pracodawca może wnieść część lub całość wkładu. Cokolwiek zapłacą, będzie o tyle mniej, że będziesz musiał wnieść swój wkład.
- HSA pozwoli ci na wyższe odliczenie. Oznacza to, że Twoja podstawowa składka na ubezpieczenie zdrowotne będzie niższa. Oszczędności na składce powinny pokryć znaczną część kosztów finansowania HSA.
- Nie musisz składać maksymalnego wkładu. Jeśli nie możesz sobie pozwolić na maksymalne wykorzystanie, możesz wnieść dowolną kwotę, którą możesz zrobić komfortowo.
- HSA są kumulatywne. Podczas odcinków, gdy jesteś zdrowy i nie wysyłasz roszczeń, konto będzie cicho rosnąć. Nawet jeśli twoje składki są stosunkowo niewielkie w skali rocznej, może to poważnie zsumować przez kilka lat.
- Dołącz do HSA po znacznym wzroście płac. Prawdopodobnie najlepszy czas po otrzymaniu dużego podwyższenia, awansu lub nowej pracy przy znacznie wyższych zarobkach. Możesz przeznaczyć dodatkowy dochód na HSA.
- Sfinansuj HSA z niewielkimi podwyżkami płac. Powiedzmy, że zarabiasz 50 000 $, a otrzymasz wzrost o 2%, równy 1000 $. Dokonaj wkładu w HSA na kolejne 12 miesięcy. Zrób to samo z następnym wzrostem płac i każdego roku, aż osiągniesz maksymalny limit składki HSA.
Jeśli ustawisz to dobrze, prawie nie zauważysz, że wkładasz nawet HSA. A wypłata jest taka, że pokryjesz prawdopodobnie największy wydatek na nieprzewidziane wydatki, z którym większość z nas się spotka, i to jest ważne wydarzenie medyczne.
Spokój ducha, który można uzyskać z tego rodzaju korzyści, z pewnością będzie warta niedogodności związanych z wydzieleniem dodatkowej przestrzeni w budżecie.
Dodać Komentarz