Zrozumienie IRA do 401k Reverse-Rollover

Prawdopodobnie wiesz, że jeśli opuścisz swojego pracodawcę, powinieneś przerzucić swój stary 401k na Rollover IRA (Indywidualne Konto Emerytalne). Strategia ta daje zazwyczaj więcej opcji inwestycji i elastyczności za pieniądze. Ale czy wiesz, że możesz także zrobić odwrotny rollover? To tutaj bierzesz pieniądze IRA i wkładasz je na swoje konto 401k.

Chociaż nie jest to zbyt częste, istnieją powody, dla których cofnięcie przejścia z IRA do 401k może mieć sens. Rzućmy okiem na główne powody, dla których odwrócenie najazdu może mieć sens w twojej sytuacji i praktyczne kroki, jak to zrobić.

Trzy powody do odwrotnego najazdu

Chociaż istnieje prawdopodobnie więcej niż trzy powody, aby wykonać odwrotne przejście, są to trzy najczęstsze przyczyny, dla których odrudzenie zwrotne od IRA do 401k może mieć sens.

Te trzy powody to:

1. Przygotowanie do mega konwersji backdoor Roth IRA
2. Nadal pracujesz przy 70 1/2 i masz do czynienia z wymaganymi minimalnymi dystrybucjami
3. Myślisz o wcześniejszym przejściu na emeryturę i chcesz mieć bezpłatny dostęp do swoich pieniędzy

Zanim przejdziemy do głównych powodów odwrotnego najazdu, chcemy przypomnieć, że każda sytuacja jest inna, a to może nie mieć sensu dla twojej osobistej sytuacji. Zawsze skonsultuj się z CPA na temat podatności na tego rodzaju scenariusze, ponieważ mogą one stać się skomplikowane.

Przygotowanie do Backdoor Roth IRA Conversion

Jeśli rozważasz zrobienie Backdoor Roth IRA Conversion, jedną z pierwszych rzeczy, które musisz zrobić, to wyeliminowanie wszelkich pieniędzy, które masz w tradycyjnym, PROSTYM lub SEP IRA. Powodem tego jest to, że możesz natrafić na złożoność i potencjalne konsekwencje podatkowe, jeśli masz pieniądze przed opodatkowaniem na którymś z tych kont podczas konwersji.

Jak już wcześniej omawialiśmy w naszym ostatecznym poradniku, jak przeprowadzić mega backdoor Roth IRA, jednym z najprostszych sposobów na wyeliminowanie pieniędzy z kont przed opodatkowaniem jest przeniesienie go na sponsora pracodawcy 401k. Pamiętaj jednak, że możesz przelać tylko kwotę pieniężną w wysokości 401 tys., Więc żadne nieopłacalne składki, które wpłaciłeś na te konta, nie kwalifikują się.

Unikanie zasady 70 1/2 RMD

Jeśli masz 70 1/2 i masz pieniądze w tradycyjnym IRA, SEP IRA lub SIMPLE IRA, musisz pobrać "Wymagane minimalne dystrybucje" ze swojego konta. Jeśli nie pracujesz już dłużej i masz 401 tys., Musisz też zacząć wymaganą minimalną dystrybucję do 1 kwietnia roku po ukończeniu 70 1/2. Istnieje jednak wyjątek od tej reguły.

Z 401 tys., Jeśli nadal pracujesz u pracodawcy, który sponsorował twój plan, tynie musisz brać RMD, dopóki nie przejdziesz na emeryturę.Pracownicy, którzy posiadają ponad 5 procent firmy sponsorującej plan, nie mogą korzystać z tej taktyki i muszą rozpocząć dystrybucję z kont 401k po ukończeniu 70 roku życia, niezależnie od tego, czy nadal pracują.

Ponieważ IRA i tradycyjne IRA wymagają od RMD 70 1/2, niezależnie od tego, czy pracujesz, może być sens odwrotny rollover do twojego 401k, jeśli chcesz opóźnić przyjmowanie RMD.

Odejście na emeryturę wcześniej i uzyskanie dostępu do pieniędzy IRA

Wierzcie lub nie, 401k jest nieco bardziej elastyczny niż IRA, jeśli chodzi o wcześniejsze przejście na emeryturę i uzyskanie dostępu do swoich pieniędzy bez ponoszenia kary.

Zazwyczaj, mając 401 tys. I IRA, jeśli chcesz uzyskać dostęp do swoich pieniędzy przed 59. rokiem życia, musisz zapłacić 10% wcześniejszą karę odstąpienia od wszelkich podatków, które normalnie płacisz. Może to kosztować dostęp do twoich pieniędzy.

Jednak 401k oferuje dwa sposoby uzyskania dostępu do pieniędzy, jeśli wcześniej przejdziesz na emeryturę.

1. Zasada 55 - Jeśli przejdziesz na emeryturę w wieku 55 lat, możesz zacząć wypłacać pieniądze z konta 401k bez ponoszenia kary
2. Rozdział 72 (t) Istotnie równe okresowe płatności - Jest to dostępne dla każdego, a Ty możesz ustawić równe płatności w oparciu o oczekiwaną długość życia. Po rozpoczęciu dystrybucji, muszą one być kontynuowane przez okres pięciu lat lub do osiągnięcia wieku 59 1/2 lat, w zależności od tego, która z tych wartości jest najdłuższa. Pełne zasady i tabele długości życia można znaleźć w Publikacji IRS 590.

Obie te opcje nie mają zastosowania do pieniędzy w IRA, więc może to być atrakcyjne podejście, aby uzyskać dostęp do kary pieniężnej IRA za darmo.

Ostrzeżenia dotyczące wykonywania wstecznego najazdu

Zanim przejdziesz do odwrotnego IRA do 401k najazdu, oto kilka ostrzeżeń, które musisz wziąć pod uwagę.

Po pierwsze, tylko 69% sponsorowanych przez pracodawcę 401-ków zezwala obecnie na odwrotne najazdy, zgodnie z Planową Radą Sponsorów Ameryki. Tak więc, zanim pójdziesz na wypłatę swojego IRA, upewnij się, że twój pracodawca jest chętny i zdolny do otrzymania depozytu. W przeciwnym razie możesz mieć kłopoty.

Po drugie, upewnij się, że skonsultujesz się ze swoim księgowym lub doradcą podatkowym. Tego typu dystrybucje i transfery są złożone. Nie każdy księgowy widział je wcześniej i może podnieść czerwone flagi na zeznaniu podatkowym. Aby chronić siebie, powinieneś skonsultować się z doradcą, który posiada wiedzę na temat planów emerytalnych i podatności na tego rodzaju sytuacje.

Jak zrobić IRA do odwrócenia wstecznego 401k

Dalej do nitty-gritty. Tak więc zdecydowałeś, że sensowne jest wykonanie odwróconego najazdu z IRA na 401 tys. Gdzie właściwie się zaczynasz? Oto nasz prosty przewodnik krok po kroku, jak wykonać odwrotny rollover.

Krok 1 - Potwierdź kwalifikowalność

Zanim zaczniesz cokolwiek, musisz potwierdzić, że sponsorowany przez pracodawcę 401k akceptuje fundusze rolkowe IRA.Wykonując ten krok, powinieneś również uzyskać informacje o depozycie od swojego dostawcy 401k, gdzie można wysłać czek, jakie numery kont lub informacje są potrzebne oraz jakie formularze mogą być potrzebne do wypełnienia (jeśli jakieś są).

Krok 2 - Zażądaj dystrybucji

Kiedy uzyskasz 100% pozytywny wniosek, że twój pracodawca 401k akceptuje wkład rollover ze strony IRA, możesz poprosić o dystrybucję z Twojego IRA. Każdy dostawca IRA ma własne zasady i procedury dotyczące dystrybucji, ale powinieneś być przygotowany do wypełnienia formularza i wyboru przyczyny, dla której prosisz o dystrybucję.

Na tym etapie upewnij się, że wybrałeś opcję "Rollover", w przeciwnym razie Twój dom maklerski może próbować wstrzymać środki z twojej dystrybucji podatków. Jeśli Twój dom maklerski wstrzymuje środki z twojej dystrybucji, musisz wpłacić te pieniądze, gdy ponownie wpłacisz je do swojego 401k.

Ponadto na tym etapie wybierasz miejsce, w którym chcesz przesłać czek, i do kogo ma on zostać wysłany pocztą. Około 401 tys. Usługodawców zezwala na wysyłanie czeku bezpośrednio do nich w celu złożenia depozytu. Jest to najłatwiejsze i najczystsze podejście. Tylko upewnij się, że masz wszystkie wymagane informacje od kroku 1 (takie jak numery kont itp.).

Krok 3 - Wpłać pieniądze w swoje 401 tys

Masz 60 dni na ponowne wpłacenie pieniędzy na swoje 401 tys., W przeciwnym razie IRS uzna to za dystrybucję i będziesz zmuszony zapłacić 10% kary za te pieniądze. Ponadto, jeśli Twój dom maklerski wstrzymał jakiekolwiek środki z twojej dystrybucji, musisz również zdeponować tę kwotę lub różnica może być objęta 10% karą.

Naprawdę upewnij się, że oglądasz tę oś czasu - nie chodzi o to, kiedy wyślesz czek, chodzi o to, kiedy zostanie złożone. Tak więc nie tylko może minąć kilka dni, ale może też potrwać kilka dni, zanim Twój dostawca 401k zdeponuje pieniądze na Twoim koncie. Najbezpieczniej jest zrobić wszystko w tym samym dniu, w którym otrzymasz czek dystrybucyjny.

Krok 4 - Dokładnie zinwentruj raport Zwrot podatku

Na koniec, kiedy składasz swoje podatki, musisz zgłosić rollover dokładnie, albo możesz zapłacić 10% kary i podatki od dystrybucji. Wszystkie główne firmy zajmujące się tworzeniem oprogramowania podatkowego online ułatwiają ten krok, jeśli zastosujesz się do instrukcji.

Otrzymasz 1099-R z domu maklerskiego IRA, który pokazuje kwotę, którą wycofałeś z IRA. Na 1040 zeznaniu podatkowym powinieneś zgłosić tę kwotę jako dystrybucję IRA, jednak "Kwota podlegająca opodatkowaniu" w dystrybucji powinna wynosić 0 USD. Jako przyczynę wybierzesz "Rollover".

Jeśli kwota twojej dystrybucji z twojego konta IRA i kwoty wpłaconej na twoje 401k nie są równe, ta różnica jest "kwotą podlegającą opodatkowaniu", a ty będziesz winien podatki i 10% kar za to.

Czy powinieneś wykonać odwrotny najazd?

Teraz, kiedy już rozumiesz, jak działa rolowanie od IRA do 401k w odwrotnym kierunku i jak to zrobić, czy uważasz to za swoją sytuację? Cóż, jeśli planujesz zrobić backdoor Roth IRA, lub chcesz wcześniej przejść na emeryturę, może to mieć wiele sensu.

Jednak proces ten może być skomplikowany, a ponad 30% planów 401k sponsorowanych przez pracodawcę nawet nie pozwala na to. Jednak IRS wydał wytyczne, dzięki którym proces jest bardziej wyrozumiały dla 401k dostawców, i jako taki, coraz więcej pozwala im.

Największym wyborem na tym miejscu jest zawsze sprawdzić u swojego dostawcy 401k przed rozpoczęciem procesu. Nie chcesz iść tą ścieżką tylko po to, aby zdać sobie sprawę, że nie możesz tego zrobić.

Czy rozważałeś zrobienie IRA do 401k wstecznego rolowania? Jeśli to zrobiłeś, jakie było twoje doświadczenie?