Ostatnio dużo mówiono o mega backdoorze Roth IRA. Przez długi czas był to niewypowiedziany sekret wykorzystywany przez planistów emerytalnych. Jednak IRS opublikował wytyczne, które dotyczyły zarówno konwersji backdoor Roth IRA, jak i tak zwanego Mega Backdoor Roth IRA. W rezultacie zyskał jeszcze większą popularność i zainteresowanie.
Czym jest Mega Backdoor Roth IRA? Mega Backdoor Roth IRA pozwala na wniesienie dodatkowych 35 000 $ do Roth IRA poprzez wykorzystanie faktu, że niektóre plany 401k pracodawcy dopuszczają składki po opodatkowaniu do obecnego limitu 53 000 USD.
Czekaj, co? Myślałem, że limit składki Roth w 2018 r. Wynosi 5 500 $ (i 6500 $, jeśli masz powyżej 50 lat). Jak możesz wnieść ponad 6x tej kwoty?
Zanurzmy się w małym tle, a następnie pokażmy, jak działa ten proces.
Szybka nawigacja Po pierwsze: Dlaczego Roth vs. Tradycyjne vs 401kBackground: Regularne Backdoor Roth IRA ConversionJak Mega Backdoor Roth IRA WorksA Krok po kroku Proces robiący Mega Backdoor Roth IRA ConversionTo działa świetnie dla właścicieli Solo 401kUsuwaniePo pierwsze: dlaczego Roth vs. Tradycyjne vs. 401k
- Sądzę, że ważne jest, aby najpierw przeprowadzić dyskusję na temat tego, czy to ma znaczenie. Ponieważ dla niektórych ludzi to nie ma znaczenia.
Kto nie stosuje się do tego artykułu:
- Jeśli nie wykorzystasz w pełni swoich 401k składek i składek na IRA (oznacza to wpłacenie 18 500 USD przed opodatkowaniem na twoje 401 tys. USD i 5 500 USD na twoje IRA)
- Jeśli nie spełniasz ograniczeń dotyczących dochodów, aby mieć odliczany IRA (jeśli możesz odliczyć swoje składki na IRA, zrób to)
- Jeśli twój pracodawca nie oferuje składek po opodatkowaniu 401 tys. (Możesz nadal chcieć to przeczytać i być na bieżąco, ale to ci nie pomoże i przykro mi, że twój pracodawca jest do bani)
Po co zawracać sobie głowę Roth vs A Tradycyjne IRA vs. A 401k
Bez przeciągania długiej rozmowy tutaj, mamy niesamowity artykuł na temat tego, kiedy przyczynić się do Roth IRA vs Tradycyjne IRA. Jest długi, ale szczegółowo opisuje konsekwencje podatkowe każdego z nich. Gorąco polecam wykorzystać ten artykuł jako podstawę do tego.
Szczerze mówiąc, dywersyfikacja podatkowa jest jednym z największych powodów do rozważenia tej strategii. Może być korzystne, aby móc korzystać z kont podlegających opodatkowaniu i zwolnionych z podatku na emeryturze. To * może * również być zaletą, aby płacić dziś ewentualne podatki, aby móc później skorzystać z zwolnienia z podatku. To naprawdę zależy od twojej sytuacji podatkowej, ale jeśli już czytasz tak daleko, prawdopodobnie już to wiesz.
Tło: Zwykły backdoor Roth IRA Conversion
Backdoor Roth IRA Conversion to pośredni sposób na wniesienie wkładu do Roth IRA, gdy nie kwalifikujesz się do bezpośredniego udziału z powodu wysokich dochodów.
Pamiętaj, że aby móc w pełni uczestniczyć w Roth IRA, musisz spełnić następujące limity dochodów (od 2018 r.):
Roth IRA Contribution Income Limits 2018 | ||
|---|---|---|
| Pojedyncze filtry | Żonaty Rejestracja razem |
Rozpoczęcie fazy | $120,000 | $189,000 |
Nie kwalifikuje się do udziału | $135,000 | $199,000 |
Jeśli zarabiasz więcej niż dochody i zarabiasz, możesz nadal wnosić wkład do tradycyjnego IRA, który nie podlega odliczeniu. Backdoor Roth IRA wykorzystuje tę taktykę, aby następnie przekształcić nieopłacalny tradycyjny wkład IRA w konto Roth.
Oto krótki opis działania w trzech krokach.
Krok 1 - Upewnij się, że nie masz żadnych innych kont przed opodatkowaniem IRA
Aby uniknąć wielu komplikacji i potencjalnych problemów, należy wyeliminować wszelkie tradycyjne IRA, SEPA IRA lub SIMPLE IRA, chyba że chcesz je przekształcić w Roth IRA. Możesz je wyeliminować, przenosząc je na plan sponsorowany przez pracodawcę, na przykład 401k, 403 lub 457. Nazywa się to odwróceniem IRA do 401k najazdu. Będziesz wtedy wykorzystywać ten sponsorowany przez pracodawcę plan dla Mega Backdoor Roth IRA.
Pamiętaj, że możesz także odkładać tylko pieniądze przed opodatkowaniem, więc wszelkie wcześniejsze nieopłacalne składki nie kwalifikują się do tego.
Krok 2 - Stwórz nieprzewoźalną kontrybucję IRA
"Po wyeliminowaniu wszystkich tradycyjnych kont IRA, nadszedł czas, aby zacząć przyczyniać się do twojego Backdoor Roth IRA. To jest łatwa część.
Wystarczy otworzyć tradycyjne konto IRA i konto Roth IRA w tej samej firmie (może już to masz). Następnie wpłać 5 500 USD (limit 2018) jako niepodlegający odliczeniu wkład do Twojej Tradycyjnej IRA.
Krok 3 - Konwertuj tradycyjny IRA na The Roth IRA
Ten krok jest również dość łatwy, ale są pewne zastrzeżenia. - Najpierw powinieneś poczekać co najmniej jeden dzień po tym, jak pieniądze zwrócą depozyt na tradycyjną IRA, zanim go przekonwertujesz. IRA nie ma na ten temat żadnych wytycznych, ale dobrze jest pokazać krok po kroku proces konwersji.
Dla wielu internetowych firm brokerskich takie kroki są łatwe, ale może być przerażające. W większości firm po prostu przenosisz saldo z tradycyjnej IRA na Roth IRA. to jest to! Inni mogą skłonić cię do podpisania formularza. Prawie wszyscy będą cię ostrzegać o konsekwencjach podatkowych tego, co jest "przerażającą" częścią transakcji.
Jesteśmy fanami TD Ameritrade jako naszego brokera, ponieważ oferują darmowe IRA i mają ponad 100 darmowych funduszy ETF (w tym popularne fundusze ETF Vanguard). "Otwórz konto TD Ameritrade tutaj za darmo.
Nie jesteśmy ekspertami podatkowymi, ale oto świetny przewodnik, jak zgłaszać podatki na backdoor Roth IRA.
Jak działa Mega Backdoor Roth IRA
Okay, teraz, gdy masz już coś odświeżającego na Backdoor Roth IRA, jak działa Mega Backdoor Roth IRA? Cóż, wykorzystuje fakt, że składki po opodatkowaniu na plan 401k są traktowane tak jak tradycyjny IRA w powyższym przykładzie Backdoor Roth.
To inny proces, ale bardzo podobny. Wymaga to jednak posiadania pracodawcy 401k, który dopuszcza składki po opodatkowaniu. Nie mówimy o składkach Roth, ale składkach po opodatkowaniu.
Notatka na temat składek po opodatkowaniu 401k. Pamiętaj, że limity IRS na łączną kwotę 401 tys. Składek wynoszą 55 000 $ w 2018 r. Oznacza to, że możesz wnieść wkład 18 500 $ przed opodatkowaniem, a twój pracodawca zwykle coś wnosi. Niektóre plany 401k pozwalają pracownikom na wniesienie pozostałej kwoty do składek po opodatkowaniu.
Załóżmy na przykład, że Twój pracodawca przypisuje Ci 6000 USD do swojego 401 tys. Możesz wpłacić 18 500 USD przed opodatkowaniem, twój pracodawca zarobi 6 000 $, a to daje ci 28 500 $, które możesz potencjalnie wesprzeć po opodatkowaniu, jeśli twój pracodawca na to zezwoli.
Twój plan 401k musi spełniać określone kryteria, aby wykonać Mega Backdoor Roth IRA
Aby wykonać Mega Backdoor Roth IRA, Twój plan 401k musi oferować:
- Składki po opodatkowaniu powyżej i powyżej 18.500 dolarów przedkładania podatku
- W Wypłatach usług lub Wypłatach bezrobotnych
Jeśli Twój plan 401k nie oferuje żadnych trudności w wypłatach usług, możesz nadal być w stanie osiągnąć to samo, jeśli wkrótce opuścisz firmę.
Są też myśli, że nawet jeśli nie możesz wycofać się z usług, to może być bardzo opłacalne.
Następnie możesz maksymalnie wydać 401 tys. Składek po opłaceniu podatku do wysokości limitu składek każdego roku. Następnie możesz wypłacić te pieniądze na tradycyjny IRA i wykonać ten sam proces, co Backdoor Roth IRA.
Niestety, firma, która pozwala zarówno na składki po opodatkowaniu, jak i na dystrybucję usług, jest rzadkością. Przed kontynuowaniem skonsultuj się z menedżerem świadczeń.
Proces krok po kroku do wykonywania Mega Backdoor Roth IRA Conversion
Proces wykonywania Mega Backdoor Roth IRA Conversion jest bardzo podobny do zwykłego backdoora IRA, wystarczy zastąpić po opodatkowaniu 401k dla tradycyjnego IRA.
Mega Step 1 - Maksymalizuj składki po podatku 401k
Pierwszym dodatkowym krokiem dla Mega Backdoor Roth IRA jest to, że musisz się dowiedzieć, ile możesz wnieść, aby zmaksymalizować składki po opodatkowaniu w wysokości 401 tys.
Oznacza to zrozumienie planu pracodawcy, a następnie wniesienie dodatkowych składek. Może to stanowić wyzwanie, ponieważ wiele planów wymaga określenia procentu wypłaty w porównaniu do ustalonej kwoty. Chcesz również upewnić się, że te składki są AFTER-TAX, a nie Roth 401k składek. Wcześniejsze
Mega Step 2 - Wypłać porcję po opodatkowaniu na Roth IRA
Po wyczerpaniu składki po opodatkowaniu, możesz wypłacić tę część Roth IRA, jeśli Twój pracodawca zezwoli na wycofanie się z niewykorzystanych środków.
W przeciwnym razie musisz poczekać do zakończenia, a możesz przenieść część po opodatkowaniu na Roth IRA.
Uwaga: Jeśli masz zarobki w części po opodatkowaniu, kwota ta podlega opodatkowaniu w momencie przeniesienia (ponieważ w 401 tysiącach był to wzrost wolny od podatku). Jeśli jednak regularnie wykonujesz przelewy, zarobki powinny być minimalne.
Jeśli masz nadmierne zarobki, powinieneś przenieść składki na Roth IRA i zarobki na tradycyjny IRA. Zachowaj dokładne zapisy.
To działa świetnie dla właścicieli Solo 401k
Pomimo tego, że wiele firm nie zezwala na rozpowszechnianie usług i składek po opodatkowaniu, dla solopreneurs, którzy mają solo 401k, może to być świetną opcją, aby zmaksymalizować pieniądze Roth.
Z pojedynczym 401 tys., Możesz wnieść tylko około 25% swojego dochodu przed opodatkowaniem do swojego planu 401k. Dla wielu właścicieli firm może to nie przekroczyć limitu 55 000 USD (w 2018 r.). Jednakże, ponieważ jesteś posiadaczem własnego planu, możesz upewnić się, że twój plan zezwala na składki po opodatkowaniu i wypłaty w ramach usługi.
Powiedzmy, że możesz przyczynić się tylko:
- 18 500 USD w składkach planowych
- 20 000 USD w składkach z zysku
To daje tylko 38.500 $ wkładów. Teoretycznie możesz wpłacić kolejne 16,500 $ po składkach podatkowych na swoje solo 401k, które możesz następnie przenieść jako mega-backdoor Roth IRA. To jest ogromne!
Wniosek
Mega Backdoor Roth IRA to kolejne potencjalne narzędzie do maksymalizacji oszczędności podatkowych, jeśli masz większą przepustowość na oszczędności. Ta strategia jest przeznaczona dla osób, które najpierw maksymalizują oszczędności w innych obszarach: 401k, IRA, HSAs, 529s.
Jeśli nadal potrzebujesz lub chcesz więcej oszczędności podatkowych, to jest to potencjalnie świetna strategia, jeśli twój pracodawca na nią pozwala.
Otwórz nowe konto maklerskie
Pośrednik | Promocje | Zaczynać |
|---|---|---|
| Aż do $600 + Bezpłatne transakcje |
|
| Aż do $3,500 + Bezpłatne transakcje |
|
| Komisja WOLNY Handlowy |
|
Popularne Wiadomości
Co zrobić, jeśli późno składasz podatki
Termin podatkowy: możesz złożyć swoje podatki do wtorku w tym roku
5 Kamieni milowych, dla których powinieneś być finansowo przygotowany
Sprzątanie dla Twoich finansów (co zrobić przed końcem roku)
Firmy, które dają akcjonariuszom dodatkowe korzyści i nagrody
Dodać Komentarz