Przy tak wielu ludziach przemieszczających się z jednej pracy do drugiej, tracących pracę lub pracujących dla pracodawców, którzy są wykupieni przez innych, stało się to powszechnym i ważnym pytaniem. Ponieważ istnieje kilka dobrych opcji, odpowiedź nie zawsze jest jasna.
Otrzymałem od Dionicio F. pytanie na ten temat i chcę się z nim zmierzyć, ponieważ jest to podobne pytanie, które ma wiele innych osób:
Cześć Jeff:
Firma, w której pracowałem, została sprzedana i muszę przenieść swoją 401 (k). Jaki jest najlepszy sposób na przeniesienie mojego 401 (k)? Do Tradycyjnego IRA, ROTH IRA lub pozostawić konto 401 (k) aktywne? Jakie są konsekwencje podatkowe przeniesienia ich na którekolwiek z tych kont?
Dziękuję, Jeff, bardzo lubię twojego bloga.
Dionicio stoi w obliczu coraz częstszej sytuacji, w której jeden pracodawca zostaje połączony z inną organizacją, powodując zmianę w poprzednim planie 401 (k). Prawdopodobnie nowy właściciel zaproponował pracownikom możliwość przeniesienia swoich planów do planu tej organizacji, ale możliwe jest również, że nowy właściciel nie ma planu emerytalnego. Tak czy inaczej, Dionicio znajduje się na rozdrożu, co zrobić z jego istniejącym planem.
Dionicio wyszczególnił trzy opcje:
- Przenieś plan do tradycyjnego IRA
- Przenieś plan do Roth IRA, lub
- Pozostaw konto dokładnie tam, gdzie ono jest
Z każdą opcją są pozytywne i negatywne, więc przyjrzyjmy się każdemu indywidualnie i zobaczmy, czy możemy zapewnić Dionicio jakiś kierunek.
Opcja 1: Rzuć 401 (k) do tradycyjnej IRA
Przetoczenie planu 401 (k) do tradycyjnego IRA jest prawdopodobnie najczęstszą opcją używaną, i istnieje wiele dobrych powodów do tego.
Po pierwsze, przekazując 401 (k) na tradycyjny IRA, nie powstaje żadne zobowiązanie podatkowe. W przeciwieństwie do rolowania w Roth IRA, gdzie trzeba płacić zwykły podatek dochodowy od kwoty rolowania (szczegóły na ten temat znajdziemy w następnym rozdziale).
Po drugie, będziesz przenosić pieniądze z planu 401 (k) - gdzie prawdopodobnie jest bezpośrednio zarządzany przez stronę trzecią - i do IRA, która jest samokierowana. To da ci większą kontrolę nad sposobem inwestowania pieniędzy.
Po trzecie, opcje inwestycyjne w ramach IRA są niemal nieograniczone. Jest to szczególnie ważne, jeśli wpłacasz pieniądze na typowe konto maklerskie inwestycyjne, które oferuje najszerszą gamę opcji inwestycyjnych. Natomiast plany 401 (k) zwykle mają bardzo ograniczone opcje inwestycyjne. Mogą ograniczać Cię do kilku funduszy inwestycyjnych lub funduszy ETF, a nawet zabraniać inwestowania w całe klasy aktywów, takie jak fundusze inwestycyjne w nieruchomości, towary lub opcje.
Po czwarte, będziesz faktycznie administratorem tego planu. Oznacza to, że będziesz mógł przenieść konto do innego brokera, a nawet wziąć dystrybucje według własnego uznania. Plan 401 (k) na ogół ma określone wymagania i ograniczenia, aby brać dystrybucje i nigdy nie daje ci możliwości zmiany powierników.
W Dionicio - lub kogokolwiek innego - może to również stanowić okazję do konsolidacji różnych planów emerytalnych. Na przykład, jeśli ma już tradycyjną konfigurację konta IRA, może wyeliminować plan 401 (k), przenosząc go do IRA. Jest to o wiele łatwiejsze w przypadku IRA niż w przypadku istniejącego 401 (k), gdyby takie konsolidacje były zazwyczaj niedozwolone.
Pamiętaj, aby wykonać bezpośrednie przejście między planami emerytalnymi. Mechanicznie, istnieją dwa sposoby realizacji przelewu emerytalnego - bezpośredniego i pośredniego. W ramach przelewu bezpośredniego powiernik pierwotnego planu przekazuje środki bezpośrednio ze starego konta na nowy. Za pomocą metody pośredniej pieniądze są rozdzielane, a następnie masz 60 dni na wpłatę pieniędzy do nowego planu, lub podział będzie podlegał zwykłemu podatkowi dochodowemu plus 10% wcześniejszej kary za wycofanie (jeśli nie masz wiek 59 1/2).
Zawsze powinieneś chcieć wykonać przelew bezpośredni, aby uniknąć ukąszenia podatkowego. Po pierwsze, większość powierników będzie wymagać kwoty potrącanej z podatku od pośredniego przeniesienia. Jeśli powiernik zatrzyma 20% salda na Twoim koncie, będziesz przekierowywał tylko 80%, co oznacza, że od kwoty potrącanej będą wymagane podatki i kary. Alternatywą będzie pokrycie kwoty potrącenia z innych aktywów, aby można było wykonać pełne przeniesienie. Ale można uniknąć tego całego bałaganu, wykonując przelew bezpośredni, ponieważ nie będzie wstrzymania i nie ma szans na utworzenie zobowiązania podatkowego.
Opcja 2: Rzuć 401 (k) do Roth IRA
Nic dziwnego, że przetaczanie 401 (k) do Roth IRA ma w zasadzie te same zalety, co rollover w tradycyjny IRA. Istnieje jeden główny wyjątek, a to w odniesieniu do podatków dochodowych. A wiadomości tutaj są zarówno złe, jak i dobre.
Zacznijmy od złych wiadomości.
Ilekroć przeksięgujesz fundusze z każdego planu emerytalnego z odroczonym opodatkowaniem na Roth IRA - który jest określany jako konwersja - otrzymasz zwykłe podatki dochodowe od przekazanej kwoty.Jeśli masz stawkę podatkową w wysokości 25% i rolluję 100 000 USD z planu 401 (k) na Roth IRA, poniesiesz zobowiązanie podatkowe w wysokości 25 000 USD.
W rzeczywistości może być wyższa, ponieważ kwota dystrybucji zostanie dodana do regularnych dochodów i prawdopodobnie popchnie cię do wyższej widełki podatkowej. Co gorsza, kwota podatku będzie należna w roku, w którym następuje rolowanie. Dzieje się tak, ponieważ przenosisz pieniądze z odroczony podatek do tego, co ostatecznie stanie się wolne od podatku konto.
Ale tu właśnie złe wieści zmieniają się w dobre wieści ...
Konta Roth IRA są finansowane z dochodów po opodatkowaniu. Oznacza to, że nie ma potrąceń podatkowych za składki, które wpłacasz. Jednak podobnie jak wszystkie inne plany emerytalne, dochód z inwestycji na Roth IRA gromadzi się na zasadzie odroczonego podatku. Jednak po osiągnięciu wieku 59 1/2 - tak długo jak Roth IRA był na miejscu przez co najmniej pięć lat - wypłaty z planu są pobierane bez podatku. Obejmuje to zarówno kwoty składek, jak i skumulowane dochody z inwestycji w plan.
W efekcie rollover sprowadzany z innych planów do Roth IRA traktowane są jak składki. Oznacza to, że nie ma żadnych korzyści podatkowych związanych z wniesieniem tych składek. Ale ponieważ kwota w, powiedzmy plan 401 (k), była akumulowana z wpłatami przed opodatkowaniem, rollover od 401 (k) do Roth IRA jest traktowany jak dystrybucja z 401 (k). Oznacza to, że zwykły podatek dochodowy będzie należny od kwoty rolowania. Jednak nie nałożono 10% wcześniejszej kary za wycofanie, nawet jeśli nie masz jeszcze 59 1/2.
Wolne od podatku dystrybucje są potężną przewagą, jaką Roth IRA mają nad praktycznie każdym innym rodzajem planu emerytalnego. Podatki, które płacisz, aby dokonać konwersji z planu 401 (k) na Roth IRA, to cena, którą płacisz za status konta bez podatku po rozpoczęciu pobierania wypłat.
Jest jeszcze jedna zaleta, która jest całkowicie unikalna dla Roth IRA. Są jedynym dostępnym planem emerytalnym, który nie obejmuje wymagane minimalne rozkłady lub RMD. Wszystkie inne plany emerytalne wymagają rozpoczęcia przyjmowania wypłat po ukończeniu 70 roku życia. Rozkłady są zasadniczo oparte na oczekiwanej długości życia w tym czasie. Ale Roth IRA nie wymagają RMD, dając ci całkowitą kontrolę nad planem przez praktycznie całe twoje życie.
Opcja 3: Dokładnie zaplanuj, gdzie jest
Jest to prawdopodobnie najmniej pożądana opcja. A to dlatego, że plany 401 (k) oferują najmniej kontroli konta i najbardziej ograniczone opcje inwestycyjne.
Ale jest jeszcze inna wada. Gdy opuścisz pracodawcę, lub w szczególności, jeśli plan nie jest już powiązany z pracodawcą, plan może stać się jeszcze bardziej odległy. Na przykład, jeśli masz problem z kontem lub chcesz uzyskać dostęp do pieniędzy, nie ma pracodawcy działającego jako pośrednik. Będziesz musiał poradzić sobie bezpośrednio z powiernikiem planu, który usunie dźwignię, którą ma pracodawca. W przypadkach, w których pracodawca już nie istnieje, plan 401 (k) może stać się czymś w rodzaju planu osieroconego dla powiernika, który nim zarządza.
Jeśli jednak jesteś zadowolony z obecnego planu 401 (k), może nie istnieć żaden ważny powód, aby go przenieść. Jest to szczególnie ważne, jeśli nie masz żadnego interesu w zarządzaniu inwestycjami, lub nie masz natychmiastowej potrzeby wypłacania pieniędzy.
Utrzymanie planu w miejscu, w którym się znajduje, ułatwi również przeniesienie go na plan 401 (k) innego pracodawcy. Większość nie pozwoli ci przetasować funduszy IRA na 401 (k), ale prawie wszystkie pozwolą na bezpośrednie rolowanie 401 (k) do 401 (k).
W przypadku Dionicio - lub kogokolwiek innego, przed którym stoi decyzja o przeniesieniu planu 401 (k) - chodzi o to, by zastanowić się, co jest dla Ciebie najważniejsze, i która opcja najazdu będzie działała najlepiej w twoich własnych preferencjach.
Popularne Wiadomości
5 sposobów, które marnujesz pieniądze, nie zdając sobie z tego sprawy
9 Rzeczy, których Millennials nie rozumieją o pieniądzach
Zasady finansów osobistych, w których musisz żyć
Jak uzyskać jeden miesiąc z wyprzedzeniem finansowo
Kiedy spodziewać się zwrotu podatku? Kalendarz Zwrot podatku 2017-2018
Dodać Komentarz