Dlaczego stawki podatku dochodowego i wsporniki podatkowe nie są naprawdę ważne

Jednym z największych nagłówków podczas kampanii prezydenckiej było "obniżenie podatków" na osoby i korporacje oraz uproszczenie kodu podatkowego. Dużym argumentem przemawiającym za tym jest w zasadzie skomplikowany kod podatkowy. W zależności od tego, kogo zapytasz, sam kod podatkowy waha się od 2600 stron, do ponad 70 000 stron. Rozbieżność polega na tym, czy wiele z dodatków i przedmów ​​uważa się za część faktycznego "kodu podatkowego".

Ale mówienie o "kodeksie podatkowym" jest trudne. To skomplikowane. A jeśli chodzi o kampanię, kandydatom na prezydenta się to nie podoba. Lubią trzymać się bryłek o rozmiarze, które mogą być udostępniane w mediach społecznościowych i rozmawiać o nich w mniej niż 30 sekund w wieczornych wiadomościach. Dlatego wszyscy koncentrują się na stawkach podatku dochodowego.

Heck, nikt nawet nie zauważył, że plan podatkowy Donalda Trumpa faktycznie podnosi stawkę podatkową o 5% na niektórych członków klasy średniej! Ale żeby to zrozumieć, naprawdę trzeba zanurzyć się w chwasty i zobaczyć, jakie zmiany są proponowane. Zamiast tego każdy lubi skupiać się na takich zwrotach:

Obniżmy stawki podatku dochodowego od przedsiębiorstw.

Obniżmy stawki podatku dochodowego dla klasy średniej.

Podnieśmy stawki podatku dochodowego na 1%.

To jest nagłówek, który słyszysz, i szczerze mówiąc, twoja stawka podatku dochodowego tak naprawdę nie ma większego znaczenia.

Dlaczego kod podatkowy jest tak skomplikowany

Kod podatkowy jest tak skomplikowany, że musi spełniać cztery funkcje:

1. Określ, jaki jest faktycznie dochód
2. Ustal, czy dany dochód podlega opodatkowaniu, czy też nie
3. Określ, kiedy dochód podlegający opodatkowaniu powinien być traktowany jako taki do celów podatkowych
4. Uruchom rządowe programy motywacyjne

Whoa, co? Kod podatkowy tak naprawdę nie mówi o podatkach?

Zgadza się! Sam kod podatkowy przeznacza około 5-10 stron na to, jakie są stawki federalnego podatku dochodowego dla różnych rodzajów dochodów. Reszta kodu podatkowego jestpoświęcona określeniu, co tak naprawdę liczy się jako dochodowy i działający program motywacyjny.

To jest dziwne? Dochód to dochód - czyż nie?

Spójrzmy na trzy scenariusze, które pokazują, jak to może się skomplikować, nawet nie próbując.

1. Zdefiniować dochód - czy nagrody z karty kredytowej są uznawane za dochód?

Może to być bardzo mylące określenie dochodu. Co się liczy, a co nie. Załóżmy, że na karcie kredytowej zarabiasz 2% nagrody pieniężnej, a wydałeś 1 000 000 USD. Otrzymałbyś 200 $. Czy jest to uważany za dochód, czy rabat?

W jednym obozie jest to dochód - 200 dolarów to marketing opłacony przez firmę wydającą karty kredytowe. Heck, w wielu przypadkach nie kompensuje żadnych zakupów, ponieważ możesz je zdeponować na koncie bankowym.

W innym obozie jest to rabat - 200 USD to rabat z 10.000 USD na zakupy, które zrobiłeś.

I nie jest to łatwa odpowiedź. Odpowiedź brzmi "może". Oto podział, aby rozważyć, czy nagrody z karty kredytowej podlegają opodatkowaniu.

To takie pytania, które powodują, że kodeks podatkowy jest tak długi. Musisz zastanowić się nad każdym małym niuansem dochodu, jeśli rozważasz opodatkowanie.

Oto inne typowe sytuacje "określania dochodów", które być może nie zostały zrealizowane:

• Jeśli spłacisz dług studencki, może to być dochód podlegający opodatkowaniu, nawet jeśli nie otrzymałeś bezpośrednio pieniędzy.
• Jeśli krótko sprzedasz swój dom, kwota spisanego długu hipotecznego jest uznawana za dochód
• Jeśli reinwestujesz swoje dywidendy na rachunku podlegającym opodatkowaniu, dywidendy te są nadal uważane za dochód, nawet jeśli nigdy nie zostały one usunięte z konta

2. Czy twój dochód podlega opodatkowaniu - porozmawiajmy o twoim IRA?

W porządku, więc kiedy zdefiniujesz, co jest liczone jako dochód, musimy mieć system, który ustala, czy zamierzasz płacić podatki od tego dochodu, czy nie.

Twój IRA jest doskonałym przykładem. Jeśli masz Roth IRA, zazwyczaj twoje dystrybucje będą wolne od podatku. Istnieją jednak pewne okoliczności, w których będzie podlegać opodatkowaniu.

Wszystkie te zasady muszą być gdzieś określone. Tam właśnie wkracza kod podatkowy i dlaczego może być tak skomplikowany. Po raz kolejny trzeba spojrzeć na każdą sytuację i stworzyć regułę lub formułę, aby ocenić podatność każdego zdefiniowanego rodzaju dochodów.

3. Kiedy traktujesz dochód jako dochód - porozmawiajmy o twoim małym biznesie?

Wreszcie, kodeks podatkowy ma ramy, w których traktujesz przychód jako przychód dla swoich podatków. To naprawdę wchodzi w grę z firmami i tym, jak rozliczają się z ich dochodów.

Istnieją dwa główne systemy rachunkowości - oparte na gotówce i memoriałach. Oparte na gotówce oznacza rachunek dochodów, gdy otrzymasz gotówkę. Oparte na zasadzie memoriałowej oznacza, że ​​liczyć dochód, gdy wystawia rachunek faktury. Ten system oznacza również, że nie otrzymasz zapłaty gotówką za tę fakturę przez 30 dni. Ale już zarabiasz na dochodzie. Może mieć wpływ na twoje podatki.

Są też sposoby liczenia zapasów, które mogą znacząco wpłynąć na twoje dochody. Możesz uwzględnić zasoby reklamowe jako pierwsze przy pierwszej próbie lub jako ostatnie w pierwszej kolejności. Jeśli koszt towarów zmieni się konsekwentnie, może to mieć poważny wpływ na rentowność i podatki, które zapłacisz.

Wszystko to musi być określone przez kod podatkowy.

Porozmawiajmy o rządowych programach motywacyjnych

Może nie zdajesz sobie z tego sprawy, ale innym celem systemu podatkowego jest stworzenie zachęt dla ludzi do robienia pewnych rzeczy. Przekazuję je jako programy motywacyjne, ale większość ludzi nazywa je ulgami podatkowymi i ulgami podatkowymi.

Głównym powodem, że ulgi podatkowe i ulgi podatkowe istnieją, jest fakt, że rząd chce, aby obywatele coś zrobili lub próbują coś z tym zrobić.

Na przykład odliczenie odsetek od kredytów hipotecznych ma zachęcać do posiadania domu. Odliczenie odsetek od kredytów studenckich ma uczynić szkolnictwo wyższe bardziej dostępnym. Kara za nieprzypisanie się do opieki zdrowotnej ma zachęcać ludzi do zakupu kwalifikującego się planu opieki zdrowotnej.

Niezależnie od osobistych przekonań dotyczących tych kwestii, faktem jest, że są one zarządzane za pomocą kodu podatkowego. W związku z tym muszą istnieć sekcje poświęcone każdemu z tych ulg podatkowych i ulg podatkowych.

Ale na tym się nie kończy. Musisz również powrócić do powyższej sekcji i uwzględnić każdą z tych części dla każdego odliczenia podatkowego lub kredytu:

1. Zdefiniuj dochód - jaki dochód ma wpływ na ulgę podatkową lub potrącenie
2. Określ podatność - niektóre ulgi podatkowe mogą dać ci zwrot ponad kwotę zapłaconą w podatkach
3. Kiedy dochody się liczą - niektóre potrącenia mogą zostać przeniesione z poprzednich lat, jeśli nie wszystkie zostały zużyte

Teraz możesz zobaczyć, dlaczego kod podatkowy jest tak długi - jest wiele rzeczy do zdefiniowania.

Dlaczego twoja stawka podatku dochodowego i wspornik nie mają znaczenia

Teraz, gdy dokładnie ustaliliśmy, w jaki sposób działa kod podatkowy, możesz zobaczyć, dlaczego twoja stawka podatku dochodowego i przedział podatkowy naprawdę nie mają znaczenia. Ważne jest tylko to, jak definiujesz swoje dochody i jakie rządowe programy motywacyjne wykorzystujesz.

Na przykład inny bloger dzieli się tym, jak płaci tylko 150 dolarów podatku od dochodu w wysokości 150 000 $. Jak on to zrobił? Wykorzystując wszystkie rządowe programy motywacyjne, które zakwalifikował do:

• Wpłaty do planu emerytalnego (plany 401k, 457 lub 403b)
• Składki emerytalne
• Plany zakupów pracowniczych
• Plany własności pracowniczych pracowników
• Ubezpieczenie zdrowotne
• Ubezpieczenie stomatologiczne
• Elastyczne konta wydatków (na opiekę zdrowotną / stomatologiczną lub opiekę nad dzieckiem)
• Konto oszczędnościowe na zdrowie
• Odsetki na spłatę kredytu hipotecznego
• Spłata odsetek od pożyczek studenckich
• Zasiłek na opiekę nad dziećmi
• Dziecko ulga podatkowa

Z drugiej strony, podczas budowania wielu strumieni dochodów, możesz zacząć dywersyfikować swoje źródła dochodu i potencjalnie zacząć korzystać ze źródła dochodów, które są wolne od podatku.

Jak możesz planować korzystanie ze złożonego kodu podatkowego

Mimo że każdy polityk obiecuje uproszczenie i obniżenie podatków, mogę powiedzieć dwie prawdy o kodzie podatkowym:

1. Będzie coraz dłuższa i bardziej złożona, ponieważ nadal będziecie musieli zdefiniować, jaki dochód oznacza nowe sposoby zarabiania, których nawet nie możemy przewidzieć.
2. Rząd będzie nadal wykorzystywał kod podatkowy do motywowania ludzi, więc nadal będziemy widzieli różne ulgi i potrącenia podatkowe

** Zwrócę uwagę, że w przypadku Trumpa i Kongresu Republikańskiego istnieją rzeczywiste propozycje uproszczenia kodeksu podatkowego. Jest w nich wiele, ale wszystkie one wymagają zmiany stóp procentowych, a także zmiany potrąceń / zachęt. Oto najlepszy podział, jaki możemy obecnie znaleźć na temat potencjalnych zmian w 2017 roku i później.

Niestety, tak naprawdę nie ma sposobu, aby rząd wdrożył jakiś rodzaj płaskiego systemu podatkowego. Ale to nie znaczy, że nie możesz z tego skorzystać.

Kod podatkowy może naprawdę działać na twoją korzyść, jeśli będziesz go opodatkowywał. Niektóre sposoby, które można wykorzystać do budowania dobrobytu to:

• Oszczędzanie na kontach preferowanych podatkowo, takich jak IRA, 401k, HSA i inne
• Inwestuj w aktywa, które są korzystnie traktowane pod względem podatkowym, takie jak inwestowanie w nieruchomości
• Rozpocznij działalność poboczną, aby móc skorzystać ze specjalnych kont oszczędnościowych, takich jak SEP IRA lub Solo 401k, aby jeszcze bardziej zwiększyć swoje podatkowe oszczędności
• Upewnij się, że korzystasz z wszystkich ulg podatkowych i odliczeń, do których się kwalifikujesz (skorzystaj z jednego z największych dostawców oprogramowania podatkowego, aby upewnić się, że otrzymujesz wszystko, do czego masz prawo)

Ważne jest, aby pamiętać, że podatki są prawdopodobnie jednym z największych wydatków (sprawdź to - założę się, że nie zdawałeś sobie z tego sprawy). W związku z tym ważne jest, aby dowiedzieć się, jak działa kod podatkowy, i skorzystać z niego, aby można było zaoszczędzić w miarę możliwości.

W jaki sposób korzystasz ze złożonego kodu podatkowego?