2018 Wkład HSA i limity dochodów

Konta oszczędnościowe (HSAs) są podatkowymi kontami oszczędnościowymi specjalnie przeznaczonymi na pokrycie kosztów leczenia osób, które są zapisywane w planach zdrowotnych podlegających odliczeniu (HDHP).

Dopóki środki HSA są wykorzystywane do opłacania kosztów medycznych, właściciele konta nie będą płacić podatku dochodowego od kwoty wypłaconej.

Środki na tych rachunkach są podobne do zwykłych rachunków inwestycyjnych, przy czym właściciel konta jest w pełni właścicielem wszystkich składek, nawet jeśli są one składane przez pracodawcę, i jest w stanie zainwestować fundusze w różne opcje inwestycyjne oferowane przez depozytariusza finansowego, które zazwyczaj być zasięgiem funduszy wzajemnych lub indeksowych.

Wysokopłacalne plany zdrowotne

Ubezpieczenia zdrowotne o wysokim odliczeniu oferują niższe składki niż tradycyjne plany ubezpieczeń zdrowotnych, przy czym wartość kompromisu to dużo wyższe odliczenia (kwota, jaką ubezpieczony musi zapłacić, zanim firma ubezpieczeniowa zacznie pokrywać część lub całość kosztów leczenia lub leczenia; pozycja) niż tradycyjne plany ubezpieczeń zdrowotnych.

W 2018 r. Minimalny plan zdrowotny, który można odliczyć, aby zakwalifikować się jako HDHP, to 1.350 USD dla plików z jednym podatkiem i 2700 USD dla plików z podatku VAT (odpowiednio 1300 USD i 2600 USD na rok 2017). Drugim wymaganiem są maksymalne wydatki z kieszeni, które pozwalają na to plany, które na 2018 wynoszą 6 650 USD dla pojedynczych filców i 13 300 USD dla wspólnych filerów (odpowiednio 6,550 USD i 13,100 USD na 2017 rok).

Limity te mają zastosowanie do kosztów wewnątrz sieci w ramach planu; nie ma określonych limitów zdefiniowanych dla kosztów i zasięgu poza siecią.

Potrójna korzyść podatkowa

Składki na HSA są podatkowo uprzywilejowane na trzech poziomach:

1.) Kwota składki jest odroczona do podatku, co oznacza, że ​​jest potrącana z deklaracji podatkowej właściciela konta i nie podlega opodatkowaniu, dopóki nie zostanie wycofana

2) Wypłaty środków na kwalifikowane wydatki medyczne nie podlegają opodatkowaniu,

3) Zyski z inwestycji na rachunku również nie podlegają opodatkowaniu, o ile są również wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków medycznych.

Są to trzy potężne korzyści, które przewyższają zalety oferowane przez wiele innych podatkowych kont.

Wkład HSA i limity dochodów

IRS ogłosił 4 maja 2018 r., Że z mocą wsteczną zmieniają limity wkładów na 2018 r. Z powrotem do 6 900 USD po ich retroaktywnym zmniejszeniu w marcu. Wykres został zaktualizowany, aby odzwierciedlić zmianę.

Rodzaj składki	2018 Limit składek
Pracodawca + pracownik	Tylko dla siebie: 3,450 USD Rodzina: 6 900 USD
Złóż wkład (wiek 55 lat i więcej)	$1,000

Nie ma limitów dochodu, aby kwalifikować się do wpłacania składek na HSA, chociaż musisz się zapisać przez pracodawcę i mieć kwalifikujący się plan ubezpieczenia zdrowotnego o dużym odliczeniu.

Składki są również w 100% odliczane od podatku na wszystkich poziomach dochodów.

Podsumowanie

Dla tych, którzy już korzystają z HDHP i oczekują znacznej kwoty kwalifikowanych wydatków medycznych, korzyści wynikające z unikania podatku dochodowego od tych wydatków znacznie przewyższają wysiłki na rzecz utworzenia HSA i ponoszenia rocznych opłat za zarządzanie, które może pobierać opiekun finansowy .

W połączeniu z faktem, że nie ma limitów dochodu ani stopniowego wycofywania się z kwalifikacji do HSA, może to być cenna strategia podatkowa dla każdego, kto ma HDHP.

Czy kwalifikujesz się do udziału w HSA? Jeśli tak, to czy korzystasz z potrójnej korzyści podatkowej?