Jeśli chodzi o różne rodzaje planów emerytalnych, możesz dowiedzieć się więcej: 401k, 403b, Keogh Plans, DB (k). Czy twoja głowa się kręci? Jednym z mniej znanych programów emerytalnych jest Plan 457 (często nazywa się to Planem Odroczonej Rekompensaty lub Odroczonym Comp). Jest to mniej znana emerytura, ponieważ oferuje ją tylko niektóre rodzaje pracowników. Państwowym i lokalnym pracownikom publicznym, a czasami pracownikom organizacji non-profit często oferuje się 457 planów emerytalnych. Tylko pracodawcy, którzy są zwolnieni z płacenia federalnych podatków dochodowych i organizacji pozakościelnych, mogą zaoferować 457 planów, w tym:
- Władze państwowe i lokalne
- Szpitale
- Organizacje edukacyjne
- Organizacje charytatywne lub fundacje
- Stowarzyszenia handlowe
Jest podobny do bardziej znanego planu 401 (k), w którym możesz zdecydować się na wniesienie wkładu do planu 457 poprzez automatyczne potrącenia z wypłaty przed pobraniem podatków. Podobnie jak 401 (k), pieniądze rosną odroczone podatki na 457 koncie emerytalnym, dopóki nie wypłacisz pieniędzy. Limity składkowe i wcześniejsze wypłaty są jednak traktowane inaczej w przypadku 457 posiadaczy planu.
457 Limity składek
Jeśli twój pracodawca oferuje tylko plan 457 jako opcję konta emerytalnego, możesz wnieść maksymalnie 18 000 $ w 2015 r., Jeśli masz mniej niż 50 lat i do 24 000 $, jeśli masz więcej niż 50 lat. Jeśli twój pracodawca oferuje również 401 (k) lub 403 (b), masz możliwość wniesienia wkładu zarówno do planu 457, jak i jednego z innych dostępnych kont emerytalnych. Mam kilku klientów, którzy są zatrudnieni przez lokalną uczelnię i mają możliwość wniesienia wkładu zarówno do planu 457, jak i 403 (b).
Możesz inwestować do maksymalnego limitu dla każdego konta! Oznacza to, że możesz wnieść wkład 18 000 $ w roku 2015 do swojego planu 457, a kolejne 18 000 $ do planu 401 (k) lub 403 (b), jeśli masz poniżej 50 lat (lub do 44 000 $, jeśli przekroczyłeś kwotę wiek 50 lat). Prawdopodobnie nie trzeba tego mówić, ale trzeba mieć wystarczający dochód, aby móc wnieść tę kwotę. Jest to doskonała opcja dla osób, które zaczynają oszczędzać na emeryturę później niż planowano, lub które chcą w jak największym stopniu skorzystać z ulg podatkowych lub dopasowywania pracowników. W odniesieniu do roku 2015 i przyszłych lat maksymalny udział w tych planach wzrośnie o 500 USD i zostanie zindeksowany w odniesieniu do inflacji.
Limity dot. Przekroczenia limitów dla 457 planów
Jeśli masz ukończone 50 lat przed końcem roku kalendarzowego, kwalifikujesz się do "dodatku doładowania" w 2015 r. Możesz wnieść dodatkowe 6 000 $, jeśli masz rządowy plan 457. Również w 2015 roku, jeśli wcześniej nie uczestniczyłeś w swoim planie 457, możesz zarobić nawet do 18 000 $. Nie można jednak łączyć specjalnej sumy 18 000 $ z wkładem powyżej 50. roku życia.
Wcześniejsze wypłaty z planu 457
Pieniądze zapisane w planie 457 są przeznaczone na emeryturę, ale w przeciwieństwie do planów 401 (k) i 403 (b), możesz wycofać się z 457 bez kary, zanim skończysz 59 lat i pół roku. Jest to bardzo ważna zasada, że często czasy są pomijane z planem 457. Miałem jedno spotkanie z osobą, która wcześniej wycofała się i wprowadziła plan 457 do IRA na podstawie rekomendacji od byłego doradcy. (Zawiadomienie powiedziałem "były"). Włączając się do IRA, tracisz możliwość wcześniejszego wypłaty, aby uniknąć kary w przypadku, gdy potrzebujesz dostępu do swoich funduszy. Nie ma kary za wcześniejsze wycofanie się, ale bądź gotów zapłacić podatek dochodowy od wszelkich pieniędzy wycofanych z planu 457 (w każdym wieku). Podobnie jak inne plany emerytalne, musisz zacząć brać dystrybucje z planu 457 w wieku 70 i pół lat.
Czy Twoja rolka może planować 457 w IRA?
Jak wspomniałem powyżej, masz tę opcję. Proces jest bardzo podobny do przetaczania 401k na IRA. Przypominamy, że po wcześniejszym przejściu na emeryturę z powodów wymienionych powyżej należy zachować ostrożność. Jeśli nie potrzebujesz natychmiastowych pieniędzy, w najlepszym interesie pozostaje pozostawienie pieniędzy na koncie, dopóki nie będziesz gotowy na emeryturę, ale miło jest wiedzieć, że nie zapłacisz 10% kary za wcześniejsze wypłaty, jeśli nie ma innej opcji.
Informacje te nie stanowią substytutu szczegółowych, zindywidualizowanych porad podatkowych, prawnych lub dotyczących planowania inwestycji. Sugerujemy, aby omówić swoje szczególne problemy podatkowe z wykwalifikowanym doradcą podatkowym. 
Dodać Komentarz