Jak korzystać z konta oszczędnościowego Coverdell Education

Wiele osób, które oszczędzają pieniądze na edukację dziecka, zna 529 planów oszczędnościowych. Ale co jeśli chcesz wysłać młodsze dziecko do prywatnej szkoły? Plan 529 pokrywa jedynie wydatki na szkolnictwo wyższe. W tym artykule opowiem Ci o mniej znanym samochodzie podatkowym, który możesz wykorzystać na każdym poziomie edukacji - od przedszkola po szkołę podyplomową - zwanego kontem oszczędnościowym Coverdell.

Kto może mieć konto oszczędnościowe w Coverdell?

Po otwarciu konta CoverDell konto musi być przeznaczone dla wyznaczonego beneficjenta, który nie ukończył 18 lat. Po ukończeniu 18 lat^th urodziny, nie można składać żadnych wkładów, chyba że konto jest przeznaczone dla beneficjenta specjalnego. Fundusze muszą być generalnie wykorzystywane do czasu osiągnięcia wieku 30 lat, aby uniknąć podatków i kar.

Jakie wydatki można zapłacić przy użyciu konta oszczędnościowego Coverdell?

Z Coverdell twoje składki i zarobki zawsze rosną bez podatku, o ile wypłaty są wykorzystywane do pokrycia wydatków kwalifikowanych w kwalifikujących się szkołach. Fundusze Coverdell można wykorzystać na opłacenie czesnego studenta i wszystkich związanych z nim opłat, książek, sprzętu i materiałów za udział w kwalifikującej się instytucji. Może to być jakakolwiek szkoła policealna, taka jak uniwersytet lub college, które kwalifikują się do udziału w federalnej pomocy studenckiej. Fundusze Coverdell można również wykorzystać na rozsądny pokój i wyżywienie dla tych, którzy są uważani za studentów w niepełnym wymiarze godzin.

Jak korzystać z konta oszczędnościowego Coverdell dla młodych studentów

Unikalną cechą Coverdell jest to, że można go również wykorzystać na pokrycie kosztów młodszych studentów. Obejmuje to dzieci w wieku od przedszkola do klasy 12, które uczęszczają do każdej kwalifikującej się szkoły publicznej, prywatnej lub religijnej. Są bardziej wykwalifikowane wydatki dla młodszych studentów niż dla osób pobierających wykształcenie pomaturalne. Obejmują one czesne, opłaty, książki, materiały, sprzęt komputerowy, dostęp do Internetu, opiekę naukową, mundury, transport oraz pokój i wyżywienie. Każda szkoła, którą jesteś zainteresowany, może Ci powiedzieć, czy kwalifikuje się do zaakceptowania funduszy Coverdell.

Ile możesz wnieść na konto oszczędnościowe Coverdell?

Możesz zasilić konto oszczędnościowe Coverdell tylko wtedy, gdy skorygowany dochód brutto wynosi mniej niż 110 000 USD lub mniej niż 220 000 USD, jeśli złożysz wspólny zeznanie podatkowe. Firmy i trusty mogą nawet wnosić składki na Coverdells, bez względu na to, ile zarabiają.

Oto wskazówka, jeśli zarabiasz za dużo na wniesienie wkładu do Coverdell: po prostu podaruj pieniądze uczniowi i pomóż mu otworzyć konto dla siebie. Zakłada to, że nie ma już na wyciągnięcie ręki następnej ustawy Billa Gatesa, która już przekroczyła limit 18 lat^th urodziny!

Obowiązuje roczny limit składek w wysokości 2 000 USD na studenta. Ten limit obowiązuje nawet wtedy, gdy zostało otwarte więcej niż jedno konto Coverdell lub więcej niż jedna osoba wpłaca składki dla tego samego beneficjenta. Rozważmy ten scenariusz: po urodzeniu szczęśliwego dziecka, jej rodzice decydują się założyć Coverdell dla niej, a jej dziadkowie również decydują się na jego ustawienie. Jest to w porządku, o ile łączne składki na dziecko na wszystkie konta Coverdell nie przekraczają 2000 USD rocznie.

Jeśli rodzice mieli wnieść 500 USD, a dziadkowie 1500 USD, wspólnie przekroczyli dozwolony roczny limit dla dziecka.

Jak otworzyć konto oszczędnościowe Coverdell?

Coverdells można otworzyć za pośrednictwem tradycyjnych lub internetowych domów maklerskich, a także wielu banków i towarzystw funduszy inwestycyjnych. Termin składania wkładów Coverdell jest terminem złożenia zeznania podatkowego za ubiegły rok. Jeśli więc chcesz przyczynić się do Coverdell na rok podatkowy 2011, musisz to zrobić do 15 kwietnia 2012 roku.

Coverdells są świetne, jeśli oszczędzasz na elementarne lub licealne kształcenie młodszego dziecka. Ale kiedy oszczędzasz tylko na wydatki college'u, rozważ korzyści wynikające z planu 529, ponieważ nie mają limitu rocznych składek i oferują większą elastyczność niż Coverdells przy oszczędzaniu na wyższe wykształcenie.

Jak poradzić sobie z nadmiarem składek na konto oszczędnościowe Coverdell

Co się stanie, jeśli nie będziesz w stanie wykorzystać wszystkich funduszy Coverdell na wydatki kwalifikowane beneficjenta? Może student kończy studia z opłaconymi wszystkimi rachunkami za naukę, ale na koncie pozostało jeszcze 1000 $. Jeżeli pozostałe środki zostaną wycofane, będzie to ogólnie uznane za podlegające opodatkowaniu, podlegające również 10% podatkowej karze.

Oto wskazówka, jak radzić sobie z nadmiarem funduszy Coverdell: zamiast zamknąć rachunek i przyjąć podlegającą opodatkowaniu dystrybucję, zmień wyznaczonego beneficjenta na członka rodziny ucznia, który jest potencjalnym uczniem. Może to być na przykład rodzeństwo, krokwiści i kuzyni ucznia. Zobacz Publikację IRS 970, aby uzyskać szczegółowe informacje na temat kont CoverDell i listę wykwalifikowanych członków rodziny, którzy dokonają zmiany beneficjenta.

Aby uzyskać więcej wskazówek na temat planowania i płacenia za rosnące koszty edukacji, należy pobrać kopię mojej wielokrotnie nagradzanej książki, Smart Girl Money Moves to Grow Rich. Możesz pobrać 2 darmowe rozdziały na stronie SmartMovesToGrowRich.com.