Zarabiaj zbyt dużo na Roth IRA? Nonsens!

Czy zarabiasz za dużo, aby zarobić na Roth IRA?

Zgodnie z przepisami IRS, nie masz prawa do wniesienia wkładu Roth IRA, jeśli modyfikowany regulowany dochód brutto jest wyższy niż:

• 183 000 USD, jeśli jesteś w związku małżeńskim, składając podanie wspólnie, lub
• 125 000 USD, jeśli składasz wniosek jako osoba samotna lub głowa gospodarstwa domowego

Jeśli zaliczasz się do tej kategorii, nie możesz zrobić wkładu Roth IRA, prawda? Źle.

Chociaż nie możesz zrobić bezpośredni wkład do twojego Rotha IRA, to nie znaczy, że powinieneś odpisać ideę finansowania twojego Roth IRA w tym roku.

Nadal możesz zrobić pośredni wkład do twojego Rotha IRA niezależnie od tego, ile zarabiasz pieniędzy i czy jest to bezpośrednia lub pośrednia składka, najważniejsze jest dostanie tych pieniędzy na Roth IRA, gdzie mogą one rosnąć bez podatku i gdzie możesz je wycofać bez podatku twoje lata emerytalne.

Jak więc zrobić pośredni wkład Roth IRA? Wszystko zaczyna się od zmiany reguły kongresu z 2010 roku.

Uwaga: Sprawdź tutaj, aby uzyskać najnowsze Reguły Roth IRA i limity wkładów na rok 2012.

Zmiana reguły limitu konwersji Roth IRA

Kluczem do wniesienia pośredniej składki Roth IRA jest zmiana reguły z 2010 roku, w której Kongres wyeliminował limit dochodu do przeprowadzenia konwersji Roth IRA.

Przed rokiem 2010, gdybyś miał regulowany dochód brutto przekraczający 100 000 USD, IRS zabronił ci tego konwersja tradycyjnego IRA lub starego 401k na Roth IRA.

Ale teraz, gdy limit dochodów został zniesiony, ktoś (niezależnie od dochodu) może wykonać konwersję Roth IRA.

W tym momencie prawdopodobnie zadajesz sobie pytanie: "Co z tego? Limity dochodu na składki wciąż działają, a zarobię za dużo! "

To dobre pytanie, a odpowiedź brzmi: zniesienie limitu dochodu na Roth IRA konwersje toruje drogę do zrobienia Roth IRA wkład - niezależnie od dochodów.

Zasil swój Roth IRA bez względu na dochód

W jaki sposób? Ponieważ każdy (niezależnie od dochodu) może zarabiać nie podlega odliczeniu składki na tradycyjny IRA. Dla większości ludzi zaletą tradycyjnego wkładu IRA jest to, że jest to podatek do odliczenia, ale szanse są takie, że możesz wnosić tylko nie podlegające odliczeniu składki z powodu wysokich dochodów. I to dobrze, ponieważ są to dokładnie takie typy wkładów, jakie chcesz wprowadzić.

Po sfinansowaniu tradycyjnej IRA z nieopłacalnymi składkami, możesz przekształcić tradycyjną IRA w Roth IRA i ... Presto! Właśnie sfinansowałeś swój Roth IRA.

Zrób tak, powinieneś unikać podatku dochodowego od konwersji, ponieważ nie masz czasu, aby wygenerować jakiekolwiek dochody z inwestycji, i nie jesteś winien podatku konwersyjnego od składek, które pierwotnie nie podlegały odliczeniu.

Załóżmy na przykład, że jesteś w związku małżeńskim, masz 40 lat i zarabiasz 300 000 USD rocznie. Zgodnie z przepisami IRS, nie masz prawa do bezpośredniego udziału w Roth IRA, ponieważ twój dochód w wysokości 300 000 $ przekracza limit dochodu w wysokości 183 000 $ dla par małżeńskich.

Jednak nadal możesz zasilić 5.000 $ niepobijalnych składek na Tradycyjną IRA, a następnie przekształcić tę Tradycyjną IRA w wolną od podatku IRA.

Czy to naprawdę takie proste? Tak i… Nie.

Chcesz otworzyć Roth IRA? Oto podział na najlepsze miejsca do otwarcia Roth IRA.

Potencjalne pułapki

Taka konwersja nie jest zawsze wydarzenie bez podatku. Jest tak, jeśli nie masz tradycyjnego IRA. Ale jeśli już ją masz, może się to skomplikować.

Czemu? Jak wcześniej wspomniano, większość ludzi robi tradycyjne wkłady IRA, aby skorzystać z ulgi podatkowej. Jeśli więc masz już tradycyjną IRA, najprawdopodobniej jest ona finansowana z wkładów podatkowych.

Nadal możesz składać swój unikatowy tradycyjny wkład IRA, ale IRS nie pozwoli ci się nawrócić tylko twoje nieprzydatne składki. Każda konwersja Roth IRA będzie powodować naliczanie podatku dochodowego od tych części kwoty konwersji, które reprezentują pierwotne składki i dochody do odliczenia od podatku, a IRS wymaga, abyś potraktował swoją podstawę kosztową jako procent odliczonych od podatku i nie podlegających odliczeniu od podatku składek.

Na przykład (i to jest uproszczony przykład), załóżmy, że jesteś żonaty, masz 40 lat i zarabiasz 300 000 $ rocznie. Decydujesz się na pośrednią składkę Roth IRA, wykonując czynności opisane powyżej, ale masz już tradycyjną IRA o wartości 30 000 USD - z czego 10 000 USD to zarobki, a pozostałe 20 000 USD to Twoje oryginalne odpisać od podatku składki.

Jeśli wniesiesz 5.000 $ nieprzeznaczonego do odliczenia wkładu do tradycyjnej IRA, a następnie spróbujesz przeliczyć 5000 USD z tradycyjnej IRA na Roth IRA, będziesz winien podatek dochodowy w IRS.

Czemu? Ponieważ IRS określa podstawę kosztu konwersji, patrząc na Twoje całkowity składki - w tym przypadku 20 000 USD w postaci wkładów własnych i 5.000 USD w nieopłacalne składki.

W ujęciu procentowym oznacza to, że 80% twoich składek można odliczyć od podatku, a pozostałe 20% nie. W związku z tym, jeśli próbujesz przekonwertować część tradycyjnej wersji IRA, 80% konwersji podlega opodatkowaniu, a pozostałe 20% nie.Ponadto, jeżeli dokonasz konwersji któregokolwiek z istniejących funduszy, które są wynikiem przeszłych zysków z inwestycji, podlegają one również podatkowi dochodowemu.

W powyższym przykładzie mamy teraz 45 000 USD w Roth IRA - 20 000 USD w udziałach własnych, 5.000 w niewliczalnych składkach i 10 000 USD w zyskach.

Zakładając efektywną stopę podatkową w wysokości 35%, konwersja całej tradycyjnej IRA na Roth IRA spowoduje naliczenie 10 500 podatku dochodowego. Czemu? Ponieważ twoje składki podlegające odliczeniu podlegają opodatkowaniu (20 000 x 35% = 7 000 USD), a twoje zarobki podlegają opodatkowaniu (10 000 x 35% = 3 500 $).

Jeśli więc zdecydujesz się na tę trasę, upewnij się, że szukasz porady i wskazówek certyfikowanego specjalisty finansowego. Upewnij się też, że masz dużo gotówki, aby płacić podatki od konwersji, jeśli nadal chcesz przejść do konwersji.

Działaj zanim limit konwersji powróci!

Roth IRA może być świetnym miejscem do zwiększenia oszczędności emerytalnych, więc nie poddawaj się, jeśli zarabiasz za dużo, aby uzyskać bezpośredni wkład Roth IRA.

Zawsze możesz składać nie podlegające odliczeniu tradycyjne składki na IRA, a następnie zmienić na Roth IRA. Skorzystaj jednak z tej metody "backdoora", póki możesz. Nie zakładaj po prostu, że będzie on zawsze dostępny. Kongres zawsze może uchwalić nowy limit dochodu dla konwersji Roth IRA, a potem znowu zostaniesz zamknięty.

Więc nie bierz swojej obecnej okazji za pewnik.

Jest to post gościnny autorstwa Britt, która pisze na Your-Roth-IRA.com, stronę internetową, która ma na celu edukację ludzi na temat przepisów Roth IRA.