Zasady otwierania Simple IRA dla Twojego małego biznesu

Właściciele małych firm mają wiele opcji, jeśli chodzi o stworzenie planu emerytalnego dla swojej firmy i pracowników. Wcześniej wymieniłem SEP IRA jako jeden z bardziej powszechnych wyborów. Inną opcją jest SIMPLE IRA. Ale niech imię cię nie zwiedzie. Jeśli chodzi o zasady SIMPLE IRA, uważam, że jest to jeden z najbardziej zagmatwanych w porównaniu z pozostałymi opcjami planu emerytalnego.

SIMPLE IRA oznacza Savings Investment Match Plan dla pracowników. Często określam to jako "mini-401k", ponieważ jest używany tradycyjnie dla pracodawców zatrudniających mniej niż 100 pracowników. Poza tym koszty administracyjne SIMPLE IRA dla twojego pracodawcy są znacznie niższe niż 401 (k).

Jeśli jesteś właścicielem firmy, rozważ to, jeśli chcesz otworzyć Simple IRA dla siebie i swoich pracowników.

To, co dajesz swoim pracownikom, należy do nich - natychmiast

W planach 401k możesz wyznaczyć harmonogram nabywania uprawnień, który wymaga, aby pracownik pracował tam przez określoną liczbę lat, zanim będzie mógł zabrać pieniądze, jeśli przestaną lub zostaną zwolnieni. Tak nie jest w przypadku Simple IRA. W dniu dokonania wpłaty na konto pracownika, pieniądze są natychmiastowe. Jeśli chcą go spieniężyć, mogą; chociaż muszą zapłacić dość sztywną karę.

Pracodawcy muszą się dopasować w PROSTYM IRA

Każdego roku jesteś wymagany do wniesienia wkładu na konto SIMPLE IRA, niezależnie od tego, czy ma on formę pojedynku, czy tak zwanej składki niewybranej. Odpowiednia składka stwierdza, że ​​pracodawca musi dopasować przynajmniej to, co pasuje. Tak więc, jeśli pasujesz do 3%, pracodawca musi także dopasować 3%. Zauważ, że 3% to najwięcej, że pracodawca musi pasować, który może być znacznie inny niż w przypadku 401 (k) lub SEP IRA.

Istnieje możliwość zmniejszenia dopasowanej kwoty do 1% przez dwa z pięciu lat. Oznacza to, że jeśli zdecydujesz się to zrobić, musisz dopasować pełne 3% za pozostałe trzy z tych pięciu lat. Ten aspekt sprawia, że ​​Prosta IRA jest trochę trudna i nie tak prosta "..

Jeśli nie chcesz się martwić o mecz, możesz zdecydować się na wkład nieprzypisowy. Oznacza to, że będziesz musiał wnieść 2% wynagrodzenia pracownika bez względu na wszystko.

Pamiętaj, że to, co pasujesz, jest oparte na pracowników wynagrodzenie, nie twoje ani firmy. Właściciele firm często zdają się tego zdezorientować.

Pracownicy kontrolują inwestycje

Przy większości 401 (k) s jesteś ograniczony do opcji inwestycyjnych dostawcy 401k. Jest to znacznie inne w porównaniu do SIMPLE IRA. SIMPLE IRA, będąc planem emerytalnym dla osób samozatrudnionych, daje ci swobodę wyboru tego, w co dokładnie chcesz zainwestować swoje pieniądze. Jeśli chcesz kupić 100 akcji spółki XYZ, masz możliwość i swobodę. (Uwaga: możesz zrobić to również w SEP IRA)

Pracownicy mogą odraczać, zbyt.

Pracownicy, jeśli zechcą, mogą odłożyć do 11 500 USD rocznie w Prosty IRA. W SIMPLE IRA możesz obecnie wnosić wkład do 11 500 USD rocznie. Jeśli mają więcej niż 50 lat, mogą otrzymać dodatek doładowania, czyli $2,500. Są to te same limity składek, co właściciel firmy. Należy pamiętać, że 11 500 USD to znacznie mniej niż 16 500 USD, które kwalifikują się do wniesienia wkładu w wysokości 401 tys.

Nie dozwolone zaciąganie pożyczek

Proste IRA nie pozwalają ci pożyczać jako plan 401k. Jeśli będą musieli zdobyć pieniądze, będą musieli zapłacić podatek i karę, która jest wyższa niż większość planów - patrz poniżej.

Zasada dwuletnia SIMPLE IRA.

Jest to coś, co należy zdecydowanie zauważyć w SIMPLE IRA. Większość planów emerytalnych - 401 (k) s, regularne IRA lub Roth IRA itp. - ma 10% wcześniejszą karę odstąpienia od umowy, jeśli nie osiągnął 59,5 lat. Ale dzięki SIMPLE IRA, robi to o krok dalej. Jeśli SIMPLE IRA, którego używasz, jest krótszy niż dwa lata i wypłacasz pieniądze, zamiast normalnego 10% kary, będziesz podlegać 25% kary oprócz zwykłego podatku dochodowego. To jest ogromny przedmiot, którego nie można przeoczyć. Pamiętaj też o tym, że nie dotyczy to tylko spieniężenia. Jeśli próbujesz przetasować SIMPLE IRA na rollover IRA, zastosowanie miałoby także 25% kary. Kluczową kwestią jest to, aby poczekać dwa lata, zanim przekształcisz się w zwykłego IRA lub spieniężycie.