12 Typowych błędów IRA, których należy unikać

IRA (Indywidualne Konta Emerytalne) są istotnym narzędziem w planowaniu emerytalnym. Młodsi inwestorzy mogą preferować Roth IRA, a baby boomers mogą wybrać tradycyjny IRA.

Po przejściu na emeryturę możesz przekonwertować wszystkie swoje aktywa emerytalne na rollover IRA. Tak wiele wyborów, a nawet więcej opcji może zostawić kogoś przytłoczonego tym, co wybrać odpowiednią IRA przy planowaniu przejścia na emeryturę. Jeśli masz IRA, unikaj tych 12 błędów:

1. Niekorzystanie z opcji dystrybucji odcinków lub niepoprawne jej ustalenie.

"Rozciągnij IRA" jest sposobem dla każdego beneficjenta IRA, aby zmaksymalizować wypłaty przez jego całe oczekiwane życie. Właściwe wyznaczanie beneficjentów i informowanie ich o intencjach "rozciągających" właściciela IRA są kluczem do działania tej strategii.

2. Brak nazewnictwa lub aktualizacji beneficjentów IRA.

Brak listy beneficjentów pierwotnych i warunkowych może spowodować dystrybucję aktywów IRA do posiadłości właściciela IRA, co spowoduje przyspieszoną dystrybucję i opodatkowanie. Brak zachowania aktualności oznaczeń beneficjentów i koordynowanie ich z innymi dokumentami dotyczącymi planowania przestrzennego może również prowadzić do konfliktów i niezamierzonych wyników.

3. Wykonywanie niewłaściwych najazdów małżeńskich.

Większość IRA wymienia małżonka właściciela jako głównego beneficjenta. Jedną z najbardziej popularnych strategii dla beneficjenta oblubieńczego jest po prostu przeniesienie odziedziczonej IRA na swój własny IRA. Jednak w niektórych przypadkach może być bardziej efektywne podatkowo dla pozostającego przy życiu małżonka utrzymanie IRA jako odziedziczonego beneficjenta IRA lub zrzeczenie się aktywów, co pozwala im przejść do beneficjenta warunkowego.

4. Niekorzystanie z "IRD", jeśli jesteś beneficjentem.

Po śmierci właściciela IRA jego IRA wchodzi w skład majątku, tworząc zobowiązanie z tytułu podatku od nieruchomości (jeśli dotyczy) oraz zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego dla beneficjentów. Wielu beneficjentów IRA nie zdaje sobie sprawy, że IRA są uważane za "dochód w związku z osobą zmarłą" (IRD), zgodnie z sekcją 691 (c) Kodeksu IRS. Oznaczenie IRD pozwala beneficjentom na odliczenie federalnego podatku dochodowego od wszelkich podatków od nieruchomości zapłaconych od aktywów IRA, ograniczając w ten sposób podwójne opodatkowanie aktywów IRA.

5. Rolowanie tanich spółek giełdowych w IRA.

Wypłaty z kwalifikowanego planu, takiego jak 401 (k), są zazwyczaj opodatkowane jako zwykłe dochody; Stawki federalnego podatku dochodowego wahają się od 10% do 35% (od 2009 r.). Jeżeli akcje spółek zostaną zlikwidowane, przyszłe wypłaty będą opodatkowane jako zwykły dochód. Jeśli zamiast tego zapasy firmy są traktowane jako ryczałtowy wypłat z kwalifikowanego planu, tylko podstawa kosztowa stada jest opodatkowana jako zwykły dochód. Nazywa się to niezrealizowaną aprecjacją netto. (Uwaga: dystrybucję należy traktować jako zapas, a nie gotówkę.) Niezrealizowany wzrost wartości kapitału (różnica między podstawą kosztu a bieżącą rynkową wartością godziwą) nie jest opodatkowany do momentu sprzedaży akcji, od której byłby opodatkowany jako długoterminowe zyski kapitałowe, opodatkowane według niższej stawki niż zwykły dochód (według stawek podatkowych w 2009 r.). Pamiętaj, aby porozmawiać ze swoim doradcą podatkowym.

6. Niekorzystanie z Roth IRA.

Roth IRA to potencjalnie wartościowy zasób emerytalny. Nie tylko wypłaty kwalifikowane są wolne od podatku, ale dystrybucje Roth IRA nie mają wpływu na podatność ZUS, a konta Roth przechodzą na beneficjentów bez podatku, o ile konto przeszło pięcioletnią zasadę dla kwalifikujących się dystrybucji. Istnieją limity dochodu, które wpływają na uprawnienia do Roth IRA, więc pamiętaj, aby omówić tę opcję ze swoim doradcą finansowym.

7. Niekorzystanie ze zwiększonych limitów składkowych.

Limity składek na rok 2009 wynoszą 5000 USD. Właściciele IRA, którzy mają 50 lat lub więcej, mogą wnieść dodatkowy wkład w wysokości 1.000 USD w 2009 r. Limity Roth IRA i tradycyjne limity IRA są takie same.

8. Zakładając, że niepracujący małżonek nie może wnieść wkładu.

Prawda jest taka, że ​​oddzielne "oblubieńcze" IRA można ustanowić dla małżonków o niewielkim dochodzie lub bez dochodu, do takich samych limitów jak pracujący małżonek.

9. Brak ważnych dat.

Podatki od nieruchomości, jeśli mają zastosowanie, przypadają dziewięć miesięcy po śmierci właściciela IRA. Ten sam termin dotyczy beneficjentów, którzy chcą zrzec się aktywów IRA. Do 30 września roku następującego po roku śmierci właściciela należy określić beneficjenta, którego długość życia będzie kontrolować okres wypłaty. Ogólnie rzecz biorąc, beneficjenci IRA, którzy chcą otrzymywać dystrybucje powyżej średniej oczekiwanej długości życia, muszą rozpocząć przyjmowanie wymaganych dystrybucji do 31 grudnia tego samego roku.

10. Przyjęcie złego wymaganego rozkładu minimalnego (RMD).

Właściciele IRA w latach siedemdziesiątych są zobowiązani do usuwania RMD z ich rachunków każdego roku, w oparciu o wartość wszystkich nie-Roth IRA. Ci, którzy nie robią wystarczająco dużo każdego roku, mogą podlegać federalnej karze podatku dochodowego w wysokości 50% kwoty, która powinna była zostać potrącona jako RMD, ale nie była. Konsolidacja aktywów emerytalnych może ułatwić zarządzanie tymi dystrybucjami. Obecne prawo zezwala na jednorazowe zawieszenie wymogu podjęcia RMD na 2009 r. RMD muszą zostać wznowione w 2010 r.

11. Umieszczanie tytułu IRA w zaufaniu.

Zaufanie do faktycznego właściciela IRA powoduje natychmiastowe opodatkowanie - w tym 10% podatku karnego, jeśli posiadacz IRA ma mniej niż 591 lat.

12. Zapłacenie niepotrzebnych kar za wczesne dystrybucje IRA (przed wiekiem 591/2).

Dopóki wypłaty są dokonywane zgodnie z wymogami Kodeksu IRS § 72 (t), nie ma potrzeby płacenia kar za wypłaty z IRA, zanim właściciel osiągnie wiek 591/2 lat. Sekcja 72 (t) pozwala na trzy metody obliczania w celu ustalenia zasadniczo równych okresowych płatności w oparciu o oczekiwaną długość życia właściciela. Płatności muszą być kontynuowane przez 5 lat lub do 591 roku życia, w zależności od tego, który okres jest dłuższy.

Inne rzeczy do zapamiętania

IRA to nie są inwestycje

Oznacza to, że IRA służy jako "konto" emerytalne, a nie jako inwestycja emerytalna. Wielu ludzi wierzy, że IRA są jak CD i płacą odsetki. Jest to najprawdopodobniej prawdziwe, jeśli inwestujesz w IRA w swoim lokalnym banku. W tym przypadku kupujesz płytę CD w ramach IRA, ponieważ płyty CD są jedyną dostępną opcją inwestycyjną (niektóre banki mają obecnie domy maklerskie, które pozwalają Ci wpłacać pieniądze na inne inwestycje).

IRA są "pojazdem inwestycyjnym"

Zawsze wyjaśniłem, że IRA jest twoim osobistym narzędziem inwestycyjnym. Następnie wybierasz pasażerów, którzy wchodzą do Twojego pojazdu. W wyobraźni pojawia się mentalny wizerunek klaunów w cyrku zapełniających mały samochód. Możesz mieć tylu klaunów w swoim IRA, ile chcesz, tak jak chcesz. Możesz zainwestować wszystkie swoje pieniądze w akcje Walmart lub rozłożyć na 100 różnych zapasów (aby to zrobić, musisz posiadać znaczną ilość pieniędzy w IRA). Jeśli otworzysz tradycyjną lub Roth IRA w firmie brokerskiej, możesz zainwestować tylko w płyty CD, ale otworzysz także drzwi do wielu innych opcji inwestycyjnych, takich jak akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne, EFT, renty. Wtedy to, co płaci Twoja IRA, zależy od faktycznego zwrotu inwestycji.

* Mogą obowiązywać ograniczenia, kary i podatki. O ile nie zostaną spełnione określone kryteria, właściciele Roth IRA musi mieć co najmniej 59 1/2 lat i posiadać IRA przez 5 lat przed dopuszczeniem do wycofania bez podatku.