W dystrybucji usług - 401k Najedź, dopóki nadal pracujesz

Pamiętasz stare, dobre dni gwizdania podczas pracy nad 401k? Twoja firma bardzo ładnie pasowała do Twojego 401k. Twoje saldo było cały czas wysokie, a emerytura wydawała się tuż nad horyzontem.

Potem nadszedł rok 2008, a gwizdy przerodziły się w jęk. Nie martw się, też płakałem. Dla tych, którzy mają 59 1/2 i nadal pracują, mogę mieć powód, aby znowu zagwizdać. Powodem tego jest tzw. Dystrybucja 401k w eksploatacji.

Zadzwoniłem niedawno do klienta, którego pracodawca przygotowywał się do zmiany dostawcy 401k (3 razy w ciągu ostatnich 5 lat) i był sfrustrowany nowymi opcjami inwestycyjnymi. Ma ponad 59 1/2 i usłyszał, że może być w stanie rollover jego 401k do IRA, a także nadal finansować jego 401k. Byłem podekscytowany, mogąc podzielić się z nim faktem, że w rzeczywistości mógł to zrobić i że procedura została nazwana dystrybucją w działaniu.

Zasady dotyczące rozpowszechniania w ramach usługi 401k

1. Najpierw rzeczy pierwsze, ty MIEĆ być 59 1/2. Bez względu na to, jak bardzo nie podoba ci się obecny plan i chcesz go wycofać, nie będzie to możliwe do tego czasu.
2. Nie dotyczy to tylko 401k. Wszelkie plany emerytalne również będą działać. Obejmuje to także 403b, 457 "i emerytury.
3. Pamiętaj, aby odłożyć pieniądze na konto IRA, jeśli go nie potrzebujesz. Dokonując 401k wycofania z eksploatacji, opodatkujesz.

Powody, dla których należy wykonać 401k In-Service Distribution

Dystrybucja w usłudze umożliwia przeniesienie nadwyżki z Twojego planu podziału zysku na konto IRA. Najpierw musisz ustalić, czy kwalifikujesz się. Niektóre plany mogą ograniczać to. Oto kilka powodów, dla których warto:

• Kontrola- Kto nie lubi kontroli? Korzystając z IRA, jesteś właścicielem konta i masz większą kontrolę nad swoimi aktywami, bez ograniczeń nałożonych przez plan sponsorowany przez pracodawcę.
• Dywersyfikacja - Wiele programów sponsorowanych przez pracodawcę oferuje ograniczone opcje inwestycyjne. W przeciwieństwie do tego, większość IRA zazwyczaj zapewnia szerszy zakres opcji inwestycyjnych w praktycznie każdej klasie aktywów. Ta elastyczność może pomóc w lepszej dywersyfikacji aktywów emerytalnych, aby osiągnąć indywidualne cele inwestycyjne.
• Opcje beneficjenta - Zazwyczaj IRA pozwala beneficjentom nie będącym małżonkami na "rozciąganie" odziedziczonej IRA przez okres ich życia. Ten rodzaj opcji dystrybucji dla beneficjentów nie jest dostępny w większości planów sponsorowanych przez pracodawcę, co może ograniczać wybór dystrybucji dla beneficjentów.

Wady 410-krotnej dystrybucji wewnętrznej

Z każdą przewagą mogą być wady. Proszę wziąć pod uwagę:

• Ograniczenia wiekowe - W kwalifikowanych planach, zasada 55 lat pozwala uczestnikom, którzy przestają pracować w wieku 55 lat lub starszych, na dystrybucję bez 10% kary za przedwczesną dystrybucję IRS. W IRA, możesz nie brać dystrybucji aż do 59½ roku życia. Z tego powodu, jeśli planujesz wcześniej przejść na emeryturę, możesz zachować bezpieczny dostęp do swoich funduszy emerytalnych, nie przenosząc wszystkich swoich aktywów 401 (k) do IRA przed przejściem na emeryturę.
• NUA- Traktowanie podatkowe netto niezrealizowanej wartości (NUA) nie jest opcją dla dystrybucji z IRA. Dlatego jeśli posiadasz wysoko cenione zasoby firmy w planie sponsorowanym przez pracodawcę, przetoczenie tego stada na IRA eliminuje wszelkie możliwości skorzystania z opodatkowania NUA.
• Zabezpieczenie wierzyciela - Podczas gdy IRA mają teraz federalną ochronę przed upadłością, inna ochrona wierzycieli IRA jest nadal określona przez prawo stanowe. Zakwalifikowane aktywa programu nadal mają szeroką federalną ochronę wierzycieli.
• Nowe wkłady do istniejącego planu - Podjęcie dystrybucji w serwisie może mieć wpływ na zdolność do wniesienia wkładu w plan sponsorowany przez pracodawcę. Przed wdrożeniem tego rozwiązania skonsultuj się z administratorem planu. Dowiedz się więcej o limitach wkładu Roth IRA.
• Koszt - Opłaty związane z posiadaniem własnego konta IRA mogą być droższe niż opcje inwestycyjne w ramach 401k.
• Dolary po opodatkowaniu - Dolary po opodatkowaniu są zazwyczaj segregowane w ramach kwalifikowanego planu i często mogą być rozdzielane osobno. Jednak dolary po opodatkowaniu komplikują sytuację, jeśli zostaną przetransferowane do IRA. Jeśli przeniesiesz pieniądze po opodatkowaniu do IRA, te pieniądze staną się częścią niepodlegającej odliczeniu "podstawy" IRA i nie będą dostępne osobno. Aby uniknąć płacenia podatku ponownie na podstawie "IRA", gdy bierzesz dystrybucję IRA, musisz zachować staranne zapisy "podstawy" w twoich IRA. To może stać się większym problemem w przypadku wykonywania konwersji Roth IRA.

* Mogą obowiązywać ograniczenia, kary i podatki. O ile nie zostaną spełnione określone kryteria, właściciele Roth IRA musi mieć co najmniej 59 1/2 lat i posiadać IRA przez 5 lat przed dopuszczeniem do wycofania bez podatku.